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曲靖市沾益区财政局2021年度部门决算

目录

第一部分  曲靖市沾益区财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十、国有资产占有使用情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  曲靖市沾益区财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.拟订全区财政发展战略、规划、政策并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定各项经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理工作。编制全区和区本级年度财政预决算草案并组织执行。受曲靖市沾益区人民政府委托，向曲靖市沾益区人民代表大会及其常委会报告全区和区本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复全区各部门（单位）的年度预决算。负责区级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.按分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入的调整方案，提出地方税收政策调整建议。拟订财税改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费、财政票据、彩票资金。

5.执行国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责全区行政机关和财政全额拨款的事业单位的工资统一发放。负责执行政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全区政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督乡（镇、街道）加强政府性债务管理。防范财政运行风险。

7.按规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制行政事业单位年度国有资产管理情况报告。根据曲靖市沾益区人民政府授权，集中统一履行区级国有金融资本出资人职责。拟订区属地方国有金融资本管理制度。

8.制定区本级政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制区本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴区本级国有资本收益。负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

9.参与拟订区级建设投资的有关政策。拟订区本级基本建设的财务管理制度并监督实施。按规定管理政策性补贴、专项储备资金、政府性外债、国际金融组织和外国政府贷（赠）款。

10.负责管理全区会计工作。组织实施国家统一的会计准则制度、内部控制规范等方面的规章制度。负责会计专业技术资格管理工作。组织推进政府会计制度改革。

11.负责宣传贯彻金融政策，开展区政府与金融机构合作工作，统计分析全区金融运行情况。会同相关部门防范、化解和处置全区金融风险。配合有关部门推进金融诚信环境建设。

12.履行区属国有企业出资人职责。指导推进区属国有企业的改革和重组。依照法定程序对所出资企业的企业负责人进行任免、考核，并根据考核结果对其进行奖惩。加强区属国有企业国有资产的管理，实现国有资产保值增值。

13.完成曲靖市财政局、区委和区政府交办的其他任务。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年，区财政局紧紧围绕全区中心工作和财政收支目标，坚定信心、主动作为、攻坚克难，努力增收节支，竭尽全力保工资、保运转、保基本民生，不断深化财税改革，改进和规范财政管理，有力促进了全区经济社会持续健康发展。

1.重点培植财源。全力以赴支持重点项目建设。在坚持“三保”和脱贫攻坚优先的前提下，统筹做好全区重点项目的资金保障工作，密切关注重点行业、重点税源企业、重点项目税收变化情况，稳存量、挖增量。坚持将重点项目建设作为推动发展的主引擎，坚持将招商引资作为培植财源的重要抓手，培育壮大城市经济、园区经济。狠抓减税降费政策落实，促经济社会发展。建立健全部门联动机制，认真贯彻落实减税降费政策，明确工作职责、细化责任主体，确保减税降费工作全面平稳运行。

2.强化财政收入征管。一是强化党对财税工作的领导，及时召开财税联席会，分析全年收入增减变化因素，科学研判减税降费政策带来的减收影响，及早制定增收方案，确保各季度收入目标的实现。二是加大对建筑业、房地产、小微企业的税收征管力度，研究园区铝型材加工企业税收与用电量挂钩相关政策，努力实现辖区税收应收尽收、颗粒归仓。三是加大执收执法力度，将相关罚没收入及时清缴入库，确保国有资产保值增值。

3.兜牢兜实三保底线。一是牢固树立过紧日子的思想，按照“有保有压、突出重点”的原则，精打细算、精准预算，打好“铁算盘”。开源节流，不断优化支出结构，压减“三公”经费和一般性支出。二是兜住“三保”支出底线，全区人员基本工资发放和各级各部门的基本运转得到保障。教育、卫生、退役安置、城乡低保、城乡医疗及殡葬改革、残疾人“两项”补贴等经费及时安排。建档立卡贫困户医疗救助和医疗费用兜底资金保障到位。全面落实村（社区）及村（居）民小组干部工资待遇提标。三是围绕全区中心工作，集中有限财力用于稳增长、调结构、促改革等重点领域和关键环节，竭尽全力做好脱贫攻坚、扫黑除恶、生态环保、产业培育、全国文明城市创建等重点工作的经费保障。

4.积极争取上级资金。一是主动向省、市汇报当前区财政面临的困难和问题，积极争取上级财政基本财力保障、均衡性转移支付、特殊困难补助、生态功能区等转移支付补助力度。基本财力保障、均衡性转移支付、特殊困难补助到位逐年增加。二是认真总结争取政府债券资金经验，积极汇报，将到期债券资金还本、重点项目建设纳入债券发行范围，争取更多的债券资金缓解财政运行困难，有效缓解了项目建设资金短缺问题。三是算好“收入账、支出账、财力账、资金账、平衡账”，精准测算全年收支缺口。通过挖潜增收、压减支出、缓拨专款、争取上级支持、调入存量资金以及加大土地出让力度，增加土地出让收入等多种渠道筹集资金，确保年终财政必保支出资金需要。

5.大力支持乡村振兴。一是加大切块资金管理，创新农业财政管理的体制和机制，创新管理方式，拓宽管理渠道。二是切实强化支出预算管理。按轻重缓急拨付项目专款。三是切实加强资金监管。定期或不定期对区级农口各主管部门及各乡（镇）的支农专项资金管理使用情况进行专项检查，发现问题及时纠正，确保了财政支农资金安全运行。督促项目主管部门及项目实施单位高质量、高标准完成项目建设任务，并及时组织检查验收和绩效评价。五是着力支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，及时安排拨付衔接推进乡村振兴资金。六是认真做好惠农补贴兑付工作。积极组织和协调相关部门，按时完成各类惠农补贴“一折通”发放的各项工作任务。

6.国企改革成效显著。一是成立中国共产党曲靖市沾益区委员会国有企业工作委员会，全面指导全区国有企业领域党的建设工作，将党建工作总体要求纳入企业章程，推进国有企业改革各项工作紧密结合起来。二是完成集团公司整合重组，加强企业领导班子建设。不断健全和完善“三重一大”决策制度，明确决策机构相应职责、权限和议事规则，逐步扎实规范议事程序。三是资本配置布局逐步优化。持续推进国资监管全覆盖工作。充实建投集团注册资本金4400万元，明确各子公司经营主业，对全区经营性资源资产、特许经营权进行全面梳理清查，稳步推进全民所有制企业改革。加快集团公司实体化运营步伐，全面梳理集团各子公司项目情况，重点推进项目建设，根据项目重要性及成熟度，分类推进。四是“三供一业”改造分离移交工作稳步推进，积极对接移交事宜，确保按要求完成“三供一业”改造分离移交工作，继续解决好云维集团剥离企业办学不彻底等历史遗留问题。五是融资及化解债务工作推进有序。自集团公司组建以来，共化解债务7.29亿元；其中偿还债务3.89亿元，采用借新还旧、贷款延期等办法，有效化解债务共计3.4亿元。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入曲靖市沾益区财政局2021年度部门决算编报的单位共8个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位7个。分别是：

1．曲靖市沾益区财政局

2．曲靖市沾益区财政局信息中心

3．曲靖市沾益区财政局评审中心

4．曲靖市沾益区财政局票据中心

5．曲靖市沾益区财政局投融资管理中心

6．曲靖市沾益区道路交通事故社会救助基金管理中心

7．曲靖市沾益区人民政府金融工作办公室

8．曲靖市沾益区国有企业管理服务中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

曲靖市沾益区财政局2021年末实有人员编制57人。其中：行政编制30人（含行政工勤编制0人），事业编制27人（含参公管理事业编制0人）；在职实有行政人员52人（含行政工勤人员8人），事业人员25人（含参公管理事业人员0人）。其他人员0人。

行政超编22人的原因为：2011年11月机构改革时，原参公管理事业编制48名由编办收回，职能职责并入机关，相应人员42名全部转入机关。

离退休人员15人。其中：离休0人，退休15人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

   曲靖市沾益区财政局本年度没有国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖市沾益区财政局2021年度收入合计1513.13万元。其中：财政拨款收入1513.13万元，占总收入的100%，上级补助收入0万元；事业收入0万元（含教育收费0万元）；经营收入0万元，；附属单位缴款收入0万元；其他收入0万元。与上年对比减少78.68万元，减少4.94%，主要原因为：人员经费对比上年有所减少形成，2021年在职人员比2020年减少5人。

二、支出决算情况说明

曲靖市沾益区财政局2021年度支出合计1678.94万元。其中：基本支出1478.94万元，占总支出的88.09％；项目支出200万元，占总支出的11.91％，上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元。与上年对比增加87.13万元，增加5.47%，主要原因为2021年项目支出比2020年多74万元形成。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障曲靖市沾益区财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1478.94万元。与上年对比减少13.13万元，下降0.88%。主要原因为：财政局切实落实中央八项规定精神以及省、市、区有关压缩一般性支出的工作要求，大力压缩一般性支出，严控“三公”经费支出。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1352.09万元，占基本支出的91.42％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费126.85万元，占基本支出的8.58％。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出200万元。与上年对比增加74万元，增加58.73%,主要原因为随着各项财政改革工作不断推进，财政信息化建设投入明显增大。具体项目开支及开展工作情况如下：    

财政专网建设项目支出200万元，项目完成率100%，该项目经费主要用于全区财政一体化信息平台、会计核算系统、票据系统、政府采购系统等软、硬件维护、升级、改造。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖市沾益区财政局2021年度年度一般公共预算财政拨款支出1669.94万元,占本年支出合计的99.46%。与上年对比增加87.13万元，增加5.5%，主要原因为：项目经费比上年增加74万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1666.78万元，占一般公共预算财政拨款总支出的99.81%。主要用于在职人员工资支出、“五险一金”缴存、网络租用、办公楼保洁、办公设备设备购置、财政所经费补助等财政事务支出。

行政运行（项）支出1335.5万元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.97%。主要用于在职人员工资支出、“五险一金”缴存等支出。

一般行政管理事务（项）支出53万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.17%。主要用于办公楼保洁、办公区域绿化管养等支出。

信息化建设（项）支出200万元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.98%。主要用于财政局一体化平台信息系统建设、维护、升级改造等支出。

其他财政事务（项）支出0.95万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.06%。主要用于办公用品购买支出。

其他一般公共服务（项）支出77.33万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.63%。主要用于办公设备购置、对财政所补助、办公经费开支等支出。

2.社会保障和就业（类）支出2.16万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.13%。主要用于退休职工的医疗费支出。

行政单位离退休（项）支出2.16万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.13%。主要用于退休职工的医疗费支出。

3.金融（类）支出1万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.06%。主要用金融政策、防诈骗知识宣传工作支出。

其他金融（项）支出1万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.06%。主要用金融政策、防诈骗知识宣传工作支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

曲靖市沾益区财政局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为14万元，支出决算为12.53万元，完成预算的89.5%。其中：因公出国（境）费支出预算、决算均为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为3.38万元，完成预算的84.5%；公务接待费支出决算为9.15万元，完成预算的91.5%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因财政局严格执行中央八项规定，严格控制行政成本。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少1.43万元，下降10.24%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算减少0.05万元，下降1.46%；公务接待费支出决算减少1.38万元，下降13.11%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因财政局进一步加强经费预算管理，严格执行中央八项规定，厉行勤俭节约。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置及运行维护费支出3.38万元，占26.97%；公务接待费支出9.15万元，占73.03%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出3.38万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出3.38万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于应急保障、机密文件传递工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出9.15万元。其中：国内接待费支出9.15万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待201批次（其中：外事接待0批次），接待人次2506人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待各级公务检查、调研、业务洽谈、招商引资等产生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

曲靖市沾益区财政局2021年机关运行经费支出117.84万元，与上年对比减少37.44万元，下降24.11%，主要原因是认真贯彻落实中央厉行节约要求，严格控制和压缩行政经费，降低行政成本。机关运行经费主要用于日常公用经费支出，包括办公费、印刷费、水电费、财政信息化平台建设、办公楼区域绿化保养、办公设备购置等。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，曲靖市沾益区财政局资产总额2283.83万元，其中，流动资产18.64万元，固定资产2069.89万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产195.3万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少135.84万元，其中流动资产减少169.52万元、固定资产增加33.68万元、无形资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。具体内容详见附表10。  

三、政府采购支出情况

2021年度，曲靖市沾益区财政局政府采购支出总额49.5万元，其中：政府采购货物支出25.02万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出24.48万元。授予中小企业合同金额49.5万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见绩效自评信息表（附表11—附表13）。

五、其他重要事项情况说明

曲靖市沾益区财政局2021年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待费用。

（四）“三公”经费决算数：指部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）其他收入：核算行政单位取得的除财政拨款收入以外的其他各项收入，如从非同级财政部门、上级主管部门等取得的用于完成项目或专项任务的资金、库存现金溢余等。

（二）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（三）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。人员支出包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（七）政府采购：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，采用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。

监督索引号53030319031901111

曲靖市沾益区财政局2021年部门决算公开表（部门决算表）.xls

曲靖市沾益区财政局2021年部门决算公开表（绩效自评信息表）.xls