监督索引号53030319000010000
曲靖市沾益区2023年政府预算公开目录
第一部分 曲靖市沾益区人民政府关于2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案的报告（书面）
第二部分 曲靖市沾益区2023年政府预算表
1-1 2023年曲靖市沾益区一般公共预算收入情况表
1-2 2023年曲靖市沾益区一般公共预算支出情况表
1-3 2023年曲靖市沾益区区本级一般公共预算收入情况表
1-4 2023年曲靖市沾益区区本级一般公共预算支出情况表
1-5 2023年曲靖市沾益区区本级一般公共预算政府预算经济分类表（基本支出）
1-6 2023年曲靖市沾益区区本级一般公共预算支出表(区对下转移支付项目)
1-7 2023年曲靖市沾益区分地区税收返还和转移支付预算表
1-8 2023年曲靖市沾益区区本级“三公”经费预算财政拨款情况统计表
2-1 2023年曲靖市沾益区政府性基金预算收入情况表
2-2 2023年曲靖市沾益区政府性基金预算支出情况表
2-3 2023年曲靖市沾益区区本级政府性基金预算收入情况表
2-4 2023年曲靖市沾益区区本级政府性基金预算支出情况表
2-5 2023年曲靖市沾益区区本级政府性基金支出表(区对下转移支付)
3-1 2023年曲靖市沾益区国有资本经营收入预算情况表
3-2 2023年曲靖市沾益区国有资本经营支出预算情况表
3-3 2023年曲靖市沾益区区本级国有资本经营收入预算情况表
3-4 2023年曲靖市沾益区区本级国有资本经营支出预算情况表
3-5 2023年曲靖市沾益区区本级国有资本经营预算转移支付表（分地区）
3-6 2023年曲靖市沾益区区本级国有资本经营预算转移支付表（分项目）
4-1 2023年曲靖市沾益区社会保险基金收入预算情况表
4-2 2023年曲靖市沾益区社会保险基金支出预算情况表
4-3 2023年曲靖市沾益区区本级社会保险基金收入预算情况表
4-4 2023年曲靖市沾益区区本级社会保险基金支出预算情况表
5-1 曲靖市沾益区2022年地方政府债务限额及余额预算情况表
5-2 曲靖市沾益区2022年地方政府一般债务余额情况表
5-3 曲靖市沾益区本级2022年地方政府一般债务余额情况表
5-4 曲靖市沾益区2022年地方政府专项债务余额情况表
5-5 曲靖市沾益区本级2022年地方政府专项债务余额情况表
5-6 曲靖市沾益区地方政府债券发行及还本付息情况表
5-7 曲靖市沾益区2023年地方政府债务限额提前下达情况表
5-8 曲靖市沾益区2023年年初新增地方政府债券资金安排表
6-1 2023年曲靖市沾益区重大政策和重点项目绩效目标表
6-2 曲靖市沾益区重点工作情况解释说明汇总表
第三部分 曲靖市沾益区2023年政府预算公开说明
区第三届人民代表大会
第三次会议文件（二十一）
曲靖市沾益区人民政府关于2022年地方
财政预算执行情况和2023年地方
财政预算草案的报告（书面）
——2023年1月5日在曲靖市沾益区第三届人民代表大会第三次会议上
曲靖市沾益区人民政府
各位代表：
现将曲靖市沾益区2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）提请区第三届人民代表大会第三次会议审议，并请区政协委员和列席人员提出意见。
一、2022年地方财政预算执行情况
2022年，是党的二十大召开之年，在区委的坚强领导下，财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，深入实施奋进新征程推动新跨越三年行动，持续强化财政资金资源统筹，全力保障各项重点支出，积极防范和化解财政风险，财政收支运行总体平稳，为全区经济社会持续健康发展提供了有力支撑。
（一）一般公共预算收支完成情况
一般公共预算收入自然口径完成84699万元（为调整预算数的100.8%），比上年91690万元减收6991万元，下降7.6%；一般公共预算收入同口径完成112513万元，比上年95731万元增收16782万元，增长17.5%。一般公共预算支出完成286809万元（为调整预算数的96.2%），比上年287252万元减支443万元，下降0.2%。
一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入84699万元，上级补助收入209840万元（其中：返还性收入6720万元、一般性转移支付177473万元、专项转移支付25647万元），地方政府一般债务转贷收入38800万元，动用预算稳定调节基金6590万元，调入资金29572万元，收入总计369501万元；一般公共预算支出完成286809万元，上解支出39522万元，一般债务还本支出43170万元，支出总计369501万元。
2022年争取到位的均衡性转移支付23699万元、县级基本财力保障17167万元、重点生态功能区转移支付补助收入3779万元，以及其他财力性一般性转移支付全部统筹用于人员工资发放。
（二）政府性基金预算收支完成情况
地方政府性基金预算收入完成72711万元，比上年43347万元增收29364万元，增长67.7%，上级补助收入5575万元，地方政府专项债务转贷收入1900万元（再融资专项债券），上年结转9803万元，收入合计89989万元；政府性基金预算支出完成42854万元，比上年131670万元减支88816万元，下降67.5%（主要原因是2021年争取专项债券119800万元），地方政府专项债务还本支出2300万元，调出资金28702万元，支出合计73856万元，年终结转16133万元。
2015年政府性基金中预拨的土地出让成本支出11276.42万元，2016年预拨的3100万元（其中：太和山低丘缓坡综合开发利用试点项目用地规费1100万元；曲靖监狱征地费用2000万元），合计14376.42万元，因已收储土地没有最终成交，已预拨成本支出无法纳入基金预算列支。
（三）国有资本经营预算收支完成情况
国有资本经营预算收入完成77万元，比上年204万元减收127万元，下降62.3%，上级补助收入273万元，上年结转178万元，收入合计528万元；国有资本经营预算支出212万元，调出资金77万元，支出合计289万元，年终结转239万元。
（四）社会保险基金预算收支完成情况
2022年社会保险基金收入完成165333万元（其中：企业职工基本养老保险基金收入38449万元、失业保险基金收入3209万元、基本医疗保险基金收入30800万元、工伤保险基金收入2931万元、城乡居民基本医疗保险基金收入30823万元、城乡居民社会养老保险基金收入36004万元、机关事业单位养老保险基金收入23117万元），比上年148593万元增收16740万元，增长11.3%。上年结余107439万元，收入合计272772万元，收入增长是因为失地少地农民养老保险改革，从失地少地农民保障金专户并入1.9亿元到城乡居民养老保险基金专户。
2022年社会保险基金支出完成141173万元（其中：企业职工基本养老保险基金支出42109万元、失业保险基金支出3209万元、基本医疗保险基金支出35800万元、工伤保险基金支出2931万元、城乡居民基本医疗保险基金支出30823万元、城乡居民社会养老保险基金支出9156万元、机关事业单位养老保险基金支出17145万元），比上年135577万元增支5596万元，增长4.1%，年终结余131599万元。
根据省市关于城乡居民养老保险基金归集上解工作相关要求，2022年从城乡居民养老保险基金中划转省级社保基金财政专户1854万元，累计已上划17882万元。
上述数据是区级预算收支的快报数，最终决算数以省、市决算批复为准，我们将在省、市决算批复后，向区人大常委会专题报告变化情况。
（五）2022年地方政府债务情况
2022年，全区政府债务余额为46.94亿元（其中：一般债务余额24.4亿元、专项债务余额22.54亿元）。2022年通过预算安排、再融资债券资金置换等方式化解债务本息6.2亿元，其中：化解到期地方政府债务本金4.55亿元（其中：再融资一般债券3.88亿元、再融资专项债券0.19亿元），偿还地方政府债务利息1.65亿元。
二、2022年重点工作及政策落实情况
（一）当好“压舱石”，着力助推经济发展
围绕税源结构、产业现状、区域发展、政策支持等重点，深入贯彻落实中央扎实稳住经济一揽子政策，坚持目标引领，加压奋进。一是夯实财政发展基础，全面落实减税降费政策，让税收优惠“春雨”精准滴灌到中小微企业，助力经济爬坡过坎。2022年累计减税缓税降费83401.59万元，其中：增值税留抵退税59658.95万元，新增减税降费9340.85万元，缓税缓费14401.79万元。二是坚持发展第一要务，高效落实财政直达资金机制，强化政策支持和资金保障，累计拨付直达资金68596.08万元用于就业、医疗卫生、高标准农田、社会保障、义务教育、交通基础设施、城镇保障性安居工程、乡村振兴等领域，为支持疫情常态化防控、激发市场主体活力、改善民生提供了重要保障和支撑。三是持续支持产业发展，夯实税源税基，不断筑牢增收根基，坚持目标导向，深入挖掘增收潜力，认真抓实抓细收入征管，一般公共预算收入同口径完成11.25亿元，增长17.5%。
（二）种好“责任田”，着力提升保障能力
坚持用心、用情管好“政府账本”，算好财力账、支出账和平衡账，在财政紧平衡的状态下统筹优化财政资源，竭力强化财政保障能力和服务水平。一是坚持“三保”优先原则，大力压减一般性支出和非重点非刚性支出，强化“三公”经费管理，加大资金统筹力度，不断优化支出结构，兜牢兜实“三保”底线。2022年“三保”支出完成175680万元，其中：保工资125294万元，保运转7720万元，保基本民生42666万元。二是坚持以人民为中心的发展思路，始终把增进民生福祉作为财政保障的重中之重，坚守初心，为民造福，持续办好重点民生实事，财政支出77%投入民生领域，巩固拓展脱贫攻坚成果成效明显，教育、科技、文化、社会保障、医疗卫生、节能环保、农林水、住房保障等各项民生保障更加有力。三是围绕全区中心工作，集中有限财力聚焦工业发展、城市建设、乡村振兴、生态保护治理等事关全区高质量发展的关键领域。2022年安排资金2353.4万元用于新建高标准农田建设，安排资金2412万元用于土地整治项目，安排资金827万元用于交通安全防护工程，安排资金300万元用于新建城市污水管道，安排资金722万元用于整治重点行业生态环境突出问题，安排资金732万元用于推动民族团结进步示范区创建，安排资金1728.06万元用于疫情防控，安排资金1156万元用于黑臭水体治理，安排4070万元用于乡村振兴。四是认真落实服务企业“三项制度”，全面推进政府采购“一张网”建设，促进提升政府采购业务规范化，透明化，便利化，打造统一、开放、有序的政府采购电子交易市场，积极推进采购业务标准化建设和规范化建设，建立采购操作内控机制，完善流程，严格监督。运用政府采购政策组织开展全区各预算单位采购脱贫地区农副产品，建立健全统筹推进、督促落实优化营商环境工作机制。
（三）监测“全覆盖”，着力强化预算管理
以确保财政资金安全为基础，以提升财政资金效益为目标，深化国库集中支付改革。一是建立库款运行动态监测机制，健全用款计划调节机制，持续清理盘活存量资金，不断提升财政资金配置效率和使用效益，增强财政服务区域经济社会发展保障能力。二是充分发挥预算管理一体化平台作用，梳理归集预算单位预算、预算执行、资产、采购、会计核算等信息，对预算执行全流程动态监控，全面贯通财政与预算单位之间的数据通道，实现“横向到边、纵向到底”的集中化管理，有力夯实预算管理基础。三是对“三保”保障范围和标准实行清单化管理，加强“三保”预算执行和运行监测，做到“三保”全覆盖、穿透式、动态化、信息化审核监测，筑牢“三保”防护网。四是深入开展“财政质量年”、财经秩序专项整治等行动，推动各项改革落实落地、系统集成，提升财政管理水平。
（四）支出“讲绩效”，着力提升绩效效能
进一步强化预算绩效管理，硬化预算约束，处理好“谋事”与“花钱”的关系。一是探索“工作职能+具体项目+绩效目标”的基础绩效管理框架，逐步形成“资金跟着项目走、项目跟着规划走”的聚合链条。二是一体化推进预算和绩效管理，将绩效目标与部门预算支出项目同步编制，强化资金主体责任和效率意识，源头管控无效低效支出，做好重点领域财政资金监督检查和绩效评价有机衔接工作。2022年度实现自评价绩效项目164个、部门整体自评价74个，开展财政重点支出专项资金绩效评价，涵盖10个项目，资金24011万元。三是全区118家预算单位预决算公开逐步规范，公开质量明显提升，集中公开和及时公开率均达100%，进一步增强了政府信息透明度。
（五）筑牢“防火墙”，着力防风险守底线
统筹发展与安全，分类施策，守牢“三保”、债务、资金三条底线，完善覆盖事前、事中、事后的风险防控体系，防范化解财政风险。一是敬终如始抓好财政运行风险防控工作，平衡好促发展与防风险的关系，坚持量入为出、有保有压、可压尽压，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，严格保障顺序，坚持“三保”在财政支出中的优先地位，切实保障支出需求。二是稳步有序化解债务，进一步压紧压实各领域、各部门及区属国有企业化解债务主体责任，持续实现债务规模和债务率双压降，全年区级财政、各部门、各企业通过预算安排、再融资、协议展期等途径化解各类债务20.5亿元，债务率大幅下降。三是引导驻沾金融机构运用利率市场化政策，加大对市场主体支持力度，切实解决中小企业融资贵融资难问题。深入打击非法集资活动，保护人民群众“钱袋子”，持续整饬金融秩序，化解金融风险。
各位代表，2022年，面对经济下行压力、常态化疫情防控及减税降费留抵退税等影响，我们始终坚持积极应对困难挑战，依法依规加强收入组织管理，扛牢责任、奋发有为，不断增强财政综合服务保障能力。但我们也清醒地认识到，2023年财政形势更加严峻，需求收缩、供给冲击、预期转弱压力依然较大，产业结构欠优，税源税基薄弱，财政收支矛盾异常突出，“三保”和偿债压力巨大，财政运行愈发艰难。对此，我们既要正视困难，也要坚定信心，切实采取有效措施，努力加以解决。
三、2023年地方财政预算草案
2023年全区财政预算编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，认真贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，落实中央经济工作会议及省、市全会精神和区委三届三次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，落实好积极的财政政策加力提效、更可持续的要求，坚持系统观念，守正创新，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹经济质的有效提升和量的合理增长，更好统筹经济政策和其他政策，加强各类政策协调配合，形成高质量发展的合力，为建设现代化沾益做出积极贡献。
（一）一般公共预算收支草案
一般公共预算收入安排89800万元，比上年84699万元增收5101万元，增长6%。一般公共预算支出安排295500万元，比上年286809万元增支8691万元，增长3%。
支出安排如下：一是根据《云南省人民政府办公厅关于兜牢基层“三保”底线确保财政平稳运行的通知》有关要求，2023年年初预算安排“三保”资金178469万元，分别是：保工资122133万元（在职人员工资87474万元，离退休人员工资及统筹外补助5466万元，工资性费用29193万元）；保运转4574万元；保基本民生51762万元。二是按月政府绩效8429万元、编外临聘及其他财政供养人员经费5532万元。三是按照轻重缓急、量力而行的原则，安排2023年区级专款28000万元。四是工业信息化和科技发展专项资金2450万元。五是区对乡镇（街道）专项补助1100万元。六是就业补助资金3000万元。七是乡村振兴5000万元。八是偿还到期债务利息9500万元。九是预备费3000万元。十是上级转移支付项目预算资金51020万元。
一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入89800万元，上级补助收入190000万元，调入资金（缺口资金）47700万元，收入总计为327500万元；一般公共预算支出295500万元，上解支出32000万元，支出总计为327500万元。
（二）地方政府性基金预算收支草案
地方政府性基金收入安排27100万元，上级补助收入3000万元，上年结转16133万元，收入合计46233万元；政府性基金支出安排21000万元，调出资金18900万元，支出合计39900万元，结转下年6333万元。
（三）国有资本经营预算收支草案
国有资本经营收入安排200万元，上级补助收入120万元，上年结转239万元，收入合计559万元；国有资本经营预算安排359万元，调出资金200万元，支出合计559万元。
（四）社会保险基金预算收支草案
社会保险基金收入安排132633 万元（其中：企业职工基本养老保险基金收入41030万元、失业保险基金收入1743万元、基本医疗保险基金收入16000万元、工伤保险基金收入3099万元、城乡居民基本医疗保险基金收入31860万元、城乡居民社会养老保险基金收入17068万元、机关事业单位养老保险基金收入21833万元），上年结余131599万元，收入合计264232万元。
社会保险基金支出安排103246万元（其中：企业职工基本养老保险基金支出41030万元、失业保险基金支出1474万元、基本医疗保险基金支出11500万元、工伤保险基金支出3099万元、城乡居民基本医疗保险基金支出16800万元、城乡居民社会养老保险基金支出10214万元、机关事业单位养老保险基金支出19129万元），年终结余160986万元。
四、2023年工作措施
（一）持续强化发展，围绕“生财”培育税源
牢固树立“产业兴则财源兴，产业强则财力强”的理念，始终把支持产业发展作为财源建设、财政增收的首要任务，扛牢发展第一要务，建立健全财源培育机制，培植涵养财源。一是坚持把园区作为产业发展的主阵地，深入实施园区高质量发展三年行动计划，围绕打造“5个百亿级产业集群”，聚焦园区主导产业，打造先进制造基地的发展定位，围绕加快构建现代产业体系，把项目作为财源建设的总抓手，大力发展新能源、绿色硅光伏、绿色铝精深加工等产业，拓宽渠道培育税源。二是深入实施园区产值两年倍增计划，持续优化营商环境，切实提升服务意识，全力做好索通云铝90万吨阳极碳素二期、云南能投40万吨有机硅单体及配套二期、20万吨磷酸铁锂前驱体、曲靖融合20万吨磷酸铁等重点项目要素保障工作，拓展增量税源。三是持续巩固提升传统财源产业，培育壮大新型财源产业，拓展财源产业支撑结构，全力推进宣富高速、黑滩河水库、有机硅、绿色铝精深加工等一批重点项目建设，进一步夯实税源税基，打造财源建设新的增长点。四是落实税费支持政策，全面落实减税降费和企业纾困帮扶、就业稳岗等扶持政策，妥善处理减税与发展、短期与长期的关系，充分发挥政策的针对性、有效性，从源头上帮助市场主体减负纾困、降本增效，确保“六稳”、“六保”工作任务落地落实，促进实体经济健康发展。
（二）持续强化征管，围绕“聚财”组织收入
科学统筹和抓好财政收入与稳增长的关系，积极应对稳增长、稳预期、防风险等多重压力，紧盯全年财政收支目标，努力克服各种减收因素，积极研究增收措施，竭尽全力增加税收。一是不断强化重点税源日常管理，坚持抓大不放小，强化对主体税种分析研判，特别是跟进区域内26户重点税源企业税收征管情况，采取务实精准措施，做好房地产、建筑业、交通运输、焦化、有色金属等重点行业，曲煤焦化、大为制氨、电厂、铝厂等重点税源，宣富高速、黑滩河水库等重点项目的纳税服务，全面压实责任，持续强化统筹调度，全力以赴确保2023年一季度实现“开门红”，圆满完成全年一般公共预算收入目标任务。二是不断加强财税部门协调联动，强化对增值税留抵退税政策实施效果及后期税收回补情况跟踪分析，持续加大综合治税力度，强化收入预期管理、加强重点税源监测，坚持有机调控、熨平收入短期波动，夯实收入平稳增长基础。三是把握新形势、新任务、新要求，精准分析研判中央和省级财政系列政策举措，找准工作结合点、切入点，着力在稳存量、拓增量上下功夫，主动争取上级补助。继续贯彻落实《曲靖市沾益区争资增收融资工作激励办法》，建立一月一通报机制，充分调动全区各级各部门的积极性，多形式、多渠道争取项目资金、增加财力。四是超前谋划，积极争取地方专项债券项目资金、中央和省预算内资金等政策工具支持产业发展，推进园区高质量发展。加大补充耕地和水田垦造力度，加大批而未供和闲置土地出让力度。
（三）持续强化防范，围绕“用财”防控风险
注重有效防范化解财政领域风险，牢固树立底线思维，综合施策、持续发力，牢牢守住不发生系统性风险底线。一是持续树牢“过紧日子”要求，大力优化支持结构，坚持有保有压，加强民生事业财力保障，积极支持乡村振兴、经济社会发展、教育、社会保障、医疗卫生等民生重点领域，做到保好基本、兜住底线。二是积极稳妥防范化解风险隐患，全力防范化解财政风险，把化解债务风险作为当前重要任务来抓，坚持统筹推进、各负其责，积极稳妥化解存量债务，坚决遏制新增债务，按照“谁举借、谁偿还”的原则，“一债一策”明确每一笔债务化解工作的责任领导、责任单位和化解时限，争取通过协议展期、资产处置、清收应收账款还账等方式妥善处置存量债务，标本兼治、精准发力，化解债务风险。三是强化风险管控，筑牢安全底线，严格收支管理，依法接受人大监督、审计监督，自觉、主动接受社会公众监督，加大财会监督和审计力度，不断健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程监管机制，不断完善区直预算单位内部控制、预算拨款监督、资金跟踪问效等工作机制，紧盯重点领域、关键环节和审查审批，严肃财经纪律。
（四）持续强化统筹，围绕“管财”提升能力
坚持抓改革促突破，完善财政体制机制，切实管好用好财政资金，提高财政资金资源配置效率。一是牢固树立法治观念，落实《中华人民共和国预算法》及《预算法实施条例》要求，全面实施零基预算，部门预算支出全部纳入预算项目库，实施项目全生命周期管理，加强专项审核、指导监管，切实加大预算统筹力度，规范预算支出管理，强化预算执行和绩效管理。二是深化“放管服”改革部署，践行“为民办实事”改革宗旨，落实“政务服务”“数字政府”建设要求，提升监管水平和效率，加快现代财政制度改革和信息化发展。三是进一步做好预决算公开、行政事业单位内部控制制度、“双随机、一公开”、政府购买服务、党政机关会议定点场所采购等工作，进一步维护财政秩序，保障资金安全，规范权力运行，有效提升财政管理水平。四是依托财政平台一体化系统全面落实全口径预算管理，聚焦财政管理重点领域，动态监控全区各预算单位资金使用管理的合法性、合规性，切实把好支付关、管理关、审核关，筑牢财经纪律“防火墙”。
（五）持续强化机制，围绕“理财”改革创新
切实发挥改革的突破和先导作用，激发高质量发展动力与活力。一是全面落实省、市奋进新征程推动新跨越缓解基层财政困难三年行动计划政策措施，积极发挥财政职能作用，以规范管理为基础，以财源培植为重点，以县域经济高质量发展为引领，更加注重财政可持续，提升基层财政保障能力。二是深入推进改革创新，深化财政体制改革，优化预算管理制度，强化国有资产和资源管理，加强财会监督，健全财会监督体系，提升监督效能。三是深化国资国企改革，加快构建国有资产监管“全覆盖”体系，着力整合资源资产，壮大国有企业实力。通过产业培育、资本整合，做大增量、盘活存量，优化配置，提升国有企业的影响力和带动力。扎实推进公益性公墓、土地开发整理等项目，逐步提升区属国有企业实体化运营能力。加快推进高新投公司、建投集团AA评级，全面提升整体融资能力。四是积极引导金融机构优化产品和服务，满足实体经济多样化的金融需求，加大对小微企业、新兴产业、“三农”等重点领域的扶持力度。疏通银企合作渠道，深化“银企互动”和“银企合作”，不断提高金融风险的监测预警处置水平，保障金融稳定，促进经济和金融良性循环健康发展。
各位代表、各位委员，2023年是贯彻党的二十大精神的开局之年，是实施奋进新征程推动新跨越三年行动的关键之年，做好2023年财政工作，任务艰巨、意义重大，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的坚强领导下，深入推进作风革命效能革命，踔厉奋发、勇毅前行，凝心聚力、真抓实干，奋力推动高质量跨越式发展迈上更高层次新台阶。
以上报告，请予审查。
监督索引号53030319000010111