区第二届人民代表大会

第二次会议文件（二十）

关于曲靖市沾益区2017年地方财政预算

执行情况和2018年地方财政预算

草案的报告（书面）

—2018年1月16日在曲靖市沾益区第二届人民代表大会第二次会议上

曲靖市沾益区财政局局长　樊　伟

各位代表：

受区人民政府委托，现将曲靖市沾益区2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算草案提请区第二届人民代表大会第二次会议审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2017年地方财政预算执行情况

2017年，在区委的正确领导下，在区人大依法监督、区政协民主监督下，财政部门紧紧围绕经济社会发展目标和任务，贯彻落实积极的财政政策，攻坚克难，全力以赴抓收入、优支出、保民生、调结构、强管理、推改革，圆满完成了区二届人大一次会议确定的财政收支目标任务，财政运行情况总体平稳。

（一）2017年一般公共预算执行情况

全区一般公共预算收入完成73814万元，比上年同期64656万元增收9158万元，增长14.16%。一般公共预算支出完成259648万元，比上年同期251258万元增支8390万元，同比增长3.34%。其中财政八项支出完成216292万元，比上年同期180161万元增支36131万元，同比增长20.05%。（区本级支出完成229934万元，比上年同期201123万元增支28811万元，同比增长14.33%）。需要特别说明的是，为完成八项支出考核任务，将11月份以后全区发生的部分区级支出及其他支出8757.58万元调列到八项支出。

2017年一般公共预算收入完成73814万元，上级补助收入174254万元（其中：返还性收入4020万元、一般性转移支付89282万元、专项转移支付80952万元），地方政府一般债务转贷收入40830万元，调入资金29121万元，上年结余10万元，收入总计为318029万元；一般公共预算支出完成259648万元，上解支出17543万元，地方政府一般债务还本支出40830万元，支出总计为318021万元，年终结余8万元。

（二）2017年地方政府性基金预算收支情况

2017年政府性基金预算收入完成6685万元，上级补助收入4115万元，上年结余5491万元，收入总计为16291万元；政府性基金预算支出完成10147万元，调出资金3000万元，支出合计13147万元，年终结余3144万元。

（三）2017年国有资本经营预算收支决算情况

国有资本经营预算收入完成10万元，全部安排用于国有企业改革、转型升级。

（四）2017年社会保险基金预算收支决算情况

2017年社会保险基金收入完成103673万元（其中：基本养老保险基金收入10542万元、失业保险基金收入1979万元、基本医疗保险基金收入15480万元、工伤保险基金收入549万元、生育保险基金收入326万元、城乡居民基本医疗保险基金收入35442万元、城乡居民社会养老保险基金收入5221万元、机关事业单位养老保险基金收入34134万元），上年结余53898万元，收入合计157571万元。2017年社会保险基金支出完成100823万元（其中：基本养老保险基金支出8588万元、失业保险基金支出401万元、基本医疗保险基金支出12882万元、工伤保险基金支出525万元、生育保险基金支出374万元、城乡居民基本医疗保险基金支出40477万元、城乡居民社会养老保险基金支出4959万元、机关事业单位养老保险基金支出32617万元），年终结余56748万元。

2017年失地少地农民保障金收入3636万元，支出1122万元，年终结余36015万元（平衡财政借出14000万元）。

上述数据是区级预算收支的决算数，最终的决算数以省、市决算批复为准，我们将在省、市决算批复后，向区人大常委会专题报告变化情况。

二、2017年政府性债券资金管理及使用情况

（一）全区政府债务限额情况

根据《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）要求，按照“年度地方政府债务余额的限额等于上一年地方政府债务余额的限额加上当年新增债务余额的限额”的规定。2017年全区政府债务限额为35.47亿元。此限额于2017年9月29日召开的曲靖市沾益区第二届人大常委会第六次会议审议批准。

（二）资金下达及使用情况

2017年沾益区争取到政府性债券转贷资金40830万元，全部为置换政府存量债务资金。根据财政部《2015年地方政府一般债券预算管理办法》、《2015年地方政府专项债券预算管理办法》等规定，债券资金全部用于置换政府债务系统中经清理甄别后的存量债务。

（三）还本付息情况

截至2017年12月31日，全区累计申请政府债券资金175110万元，沾益区政府债券还本付息资金，根据债券资金管理有关要求逐年纳入年度财政预算支出安排，2017年政府性债券付息支出3382万元。

三、2017年主要工作情况

（一）以增收节支为重点，进一步提高财政收入质量

一是狠抓收入管理。加强研究和主动应对经济发展形势及国家宏观政策变化，围绕全年收入目标，科学分解任务到国税、地税和非税部门，把握工作主动权。跟踪分析营改增政策影响，加强对重点行业、企业的收入预测研判，逐月召开财税收入分析会，按照以周保月、以月保季、以季保年的思路及时抓好收入情况分析，超额完成了全年收入任务，有力支持了“1+4”指标的排名。完善非税收入征管平台建设，规范非税收入收缴行为，充分调动各执收单位的积极性，形成齐抓共管的良好局面，全年完成非税收入12439万元，占一般公共预算收入的16.85%。二是科学安排支出，强化预算约束，切实增强预算执行力，加快支出执行进度，做好进度监控，督促主管部门加快项目前期工作，减少“资金等项目”现象的发生。提高支出精准度，支出项目 “有出有进”、“有增有减”。继续压缩行政运行成本和一般性支出，按照“从严从紧、规范节约”的原则，提高公用经费、经常性项目开支的科学化、规范化管理水平。坚持“保工资、保运转、保民生、保重点”的支出顺序，将有限的资金优先用于民生各项支出，用于重点领域和关键环节。

（二）贯彻落实富民惠民政策，进一步提高乡村居民幸福感

一是加快现代农业建设步伐。扶持发展区级以上农业龙头企业45家、农业专业大户193家、家庭农场19个、合作社205家，涌现了云南希美康农业发展有限公司、温氏畜牧有限公司、博浩农业科技发展有限公司、播乐玫瑰庄园、曲靖浩凯农林投资开发有限公司、坤泰园艺公司等一批农业龙头企业。初步建成了以万寿菊、中药材、蚕桑、蔬菜、畜牧为主的一大批原料生产基地和加工基地。支持和鼓励农民就业创业，拓宽增收渠道。二是积极落实富民惠民政策。2017年财政投入各类惠农补贴资金 11551.01万元，其中：退耕还林补贴资金687.31万元、中央农业保护支持补贴7039万元、草原生态保护补贴482.55万元、农机购置补贴800万元、森林生态效益补贴2542.15万元。2017年财政投入各类保险保费资金368.931万元，其中：森林火灾保险 88.92万元、能繁母猪保险133.236万元、水稻保险26.325万元、玉米保险120.45万元。三是统筹推进脱贫攻坚工程。2017年拨付脱贫攻坚资金5468万元，推进脱贫攻坚工程项目顺利开展，拨付财政专项资金2806.5万元，支持农村危房改造和抗震安居工程建设，有效解决了全区1865户农村群众的住房困难问题。落实健康扶贫政策，2017年健康扶贫建档立卡贫困人口1534人，享受医疗费用二次补偿304.39万元，其中医保基金补助160.3万元，医疗救助及财政兜底保障144.09万元。制定《沾益区金融扶贫工作实施方案》及其工作细则，累计对382户贫困户发放扶持类贷款1529.81万元，其中：建档立卡户808万元。四是夯实农村基础设施。实施一事一议财政奖补普惠制项目25个、“四位一体”项目1个、美丽乡村建设项目3个、高标准农田建设项目2个，乡村基础设施条件得到较大改善。

（三）统筹推进社会事业，进一步提高公共服务水平

一是城市基础设施不断完善。城乡人居环境提升工作亮点突现，通过PPP等融资方式，统筹推进西河棚户区改造、西河综合治理、南盘江综合治理、玉林山改扩建等工程。西河公园建成开放，西河路、太昌路等投入使用。全年城乡社区支出完成29680万元。二是公共教育水平不断提高。区四中成功创建为省级一级三等普通高中。拨付中央预算内投资1346万元支持白水镇二中实验楼、学生住宿建设和6所边远艰苦地区学校农村教师周转宿舍建设，有效改善了办学条件。全年教育支出完成88057万元。三是全区公共体育事业加快发展。拨付财政专项资金340万元支持花山、金龙、西平等3个街道11人制和5人制足球场地项目建设。珠江源登山比赛、自行车越野挑战赛、全市旅游产业发展大会相继成功举办，人民群众精神文化生活不断丰富。四是健康沾益建设扎实推进。基层医疗卫生服务不断加强，拨付中央预算内基建投资财政专项资金1400万元支持花山、金龙街道社区卫生服务中心住院楼建设和区妇幼保健计划生育服务中心业务综合楼改扩建项目，卫生服务设施条件得到较大改善。2017年全区医疗卫生与计划生育支出完成30742万元。五是推进城镇保障性安居工程建设。拨付资金5291.1万元支持西河、高铁片区棚户区改造，全区1540户棚户区居民的住房条件得到切实改善。六是着力提升城乡人居环境。深入开展“四治三改一拆一增”和“七改三清”行动，整合财政资金870万元支持各乡（镇、街道）实施“一水两污”建设工程，城乡环境旧貌换新颜。

（四）深化财政改革，进一步强化资金监管

一是持续深化预算管理改革。完善全口径预算编制，进一步改进预算管理方式，完善编制中期财政规划和滚动预算。加大政府性基金预算调入一般公共预算统筹使用力度，继续盘活和统筹使用财政存量资金。二是加大预决算信息公开力度。进一步理顺财政部门和预算主体在公开工作中的职责，提高预决算信息公开质量，加强预决算公开情况检查结果的运用。三是健全预算绩效管理机制。贯彻落实云南省2018年预算编制改革工作会议精神，制定《曲靖市沾益区人民政府关于改革区本级预算编审体系的实施方案》，进一步扩大绩效目标管理和绩效评价范围，细化绩效评价标准，加强绩效评价结果的反馈和应用。四是创新机制，继续加大财政监督力度。不断强化财政支出监管。进一步加强接待、会议、差旅等费用支出审查监督。扎实开展以会计信息质量、非税收入执行、财务收支、政府采购等专项检查。督促各单位完善内控制度建设，全面梳理廉政风险点，横向到边，纵向到底，不留死角，确保干部、资金两个安全。五是完善政府债务管控机制。完善债务控制和管理制度，严格管理乡镇债务，严控新增债务，切实防范债务风险。落实省加强政府性债务管理的文件精神，继续用足用好省财政厅转贷地方政府债券额度，做好债券置换存量债务工作，2017年置换存量债务40830万元，有效缓解了区级偿债压力。

（五）扎实抓好融资及国资工作，进一步推进重点项目建设

一是研究出台《曲靖市沾益区关于加强国有资产管理做大做强区属国有企业1+5的实施方案》及四个配套制度。云南珠江源文化旅游投资开发公司主体长期信用评级达AA级，向国家发改委申报发行企业债券12亿元工作有序推进。二是完善政银企联席会议制度。各金融机构共推出8项金融产品创新，促进6家银行为区域内重点项目发放贷款17.19亿元，为重点企业发放贷款8.63亿元。先后对接洽谈融资事宜60余次，通过各种渠道融入到位资金16.23亿元。三是规范推进PPP项目，按轻重缓急原则，统筹考虑确定PPP建设重点项目，全区急需采取PPP模式推进的重点项目共计5个，总投资33.99亿元。

各位代表：2017年沾益区财政运行情况总体平稳，财政工作取得了新进展，这是区委科学决策、坚强领导的结果，是区人大、政协及代表委员们监督指导、大力支持的结果，是各级各部门及全区各族人民齐心协力、艰苦奋斗的结果。我们虽然完成了全年财政收支目标任务，但2018年财政收支形势十分严峻。收支矛盾突出、筹资偿债难、财政平衡难等困难和问题短期内依然无法解决。针对这些困难和问题，我们将认真研究，强化预算约束，严格控制支出，提高资金使用效益，加大向上争取资金力度，创新金融工作，为全区经济社会发展提供有力保障。

四、2018年地方财政预算草案

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年、决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。2018年全区财政预算编制和财政工作的总体思路是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大、中央经济工作会议、全国财政工作会议和省、市、区全会精神，坚持稳中求进工作总基调，紧扣社会主要矛盾变化，牢固树立和贯彻落实新发展理念，坚持以提高发展质量为中心，深入推进财税体制改革，着力构建现代财政制度，厚植财源基础，注重绩效管理，防范化解风险，为全面建成小康沾益提供财力保障。

（一）2018年一般公共预算收支草案

2018年全区一般公共预算收入预计完成74600万元，比上年同期73814万元增收786万元，同比增长1%。一般公共预算支出区本级预计完成296000万元，比上年同期229934万元增支66066万元，同比增长28.73%。

全区一般公共预算收支平衡预计情况：一般公共预算收入74600万元，上级补助收入85000万元，调入资金153992万元，上年结余8万元，收入总计为313600万元；一般公共预算支出296000万元，上解支出17600万元，支出总计为313600万元。收支相抵，实现预算收支平衡。

在2018年预算年度开始后、区人代会批准预算之前，将必需的支出根据《中华人民共和国预算法》要求安排到有关部门、乡（镇、街道）。

（二）2018年地方政府性基金预算收支草案

2018年地方政府性基金收入预计完成10000万元，补助收入2000万元，上年结余3144万元，收入合计15144万元；本年支出计划安排10000万元，年终结余5144万元。2015年政府性基金中安排预拨的土地出让成本支出11276.42万元，2016年预拨的3100万元（其中：太和山低丘缓坡综合开发利用试点项目用地规费1100万元；曲靖监狱征地费用2000万元），合计14376.42万元，因已收储土地没有最终成交，已预拨成本支出无法纳入基金预算列支。

（三）2018年国有资本经营预算收支草案

沾益区现有国有企业15户（国有独资公司11户、国有控股公司4户）全部纳入国有资本经营预算。2018年初步测算，有云南聚汇通供应链管理有限公司、沾益区粮食收储总公司等9家公司实现盈利。沾益区农林投资开发有限责任公司、沾益区投融资开发有限责任公司等6家公司亏损。按有关规定收取国有资本经营收益31万元，全部安排用于国有企业转型升级。

（四）2018年社会保险基金预算收支草案

2018年社会保险基金收入预计93445万元（其中：基本养老保险基金收入11991万元、失业保险基金收入1822万元、基本医疗保险基金收入15662万元、工伤保险基金收入581万元、生育保险基金收入401万元、城乡居民基本医疗保险基金收入34933万元、城乡居民社会养老保险基金收入9830万元、机关事业单位养老保险基金收入18225万元），上年结余56748万元，收入合计150193万元。2018年社会保险基金支出预计77945万元（其中：基本养老保险基金支出11916万元、失业保险基金支出1822万元、基本医疗保险基金支出9937万元、工伤保险基金支出567万元、生育保险基金支出379万元、城乡居民基本医疗保险基金支出34933万元、城乡居民社会养老保险基金支出5913万元、机关事业单位养老保险基金支出12478万元），年终结余72248万元。

五、2018年主要工作措施

（一）强化财源建设

一是全面支持产业优化发展。紧紧围绕全区产业建设发展目标任务，深化产业结构调整，努力提升沾益产业发展的核心竞争力，发挥重点产业、重点园区、重点企业、重点项目等骨干税源支撑作用；二是努力推进工业转型升级。用好园区发展相关政策，积极筹措资金，大力支持重大工业项目建设，加快园区建设步伐；三是大力发展高原特色农业。加快建设粮食、万寿菊、蚕桑、中药材、蔬菜和现代养殖等高原特色农产品基地；四是支持中小企业发展。完善中小企业服务体系，全力落实各项涉企政策，促进商贸物流业发展。充分发挥金融办协调沟通作用，通过银政、银企合作，加大对中小微企业支持力度，全面提升第三产业和非公经济发展水平；五是全力促进重点项目建设。大力支持推进南盘江综合治理、沾寻高速、太和山片区、高铁片区、西河公园片区开发等项目建设步伐，努力开辟重点项目税源空间。

（二）强化税收征管

一是强化收入目标的落实。围绕全年地方公共财政预算收入预期目标，把收入目标分解到国税、地税和非税部门，建立齐抓共管、综合治税的新机制。坚持定期召开财税联席会，及时研究分析收入任务落实中存在的困难和问题，积极采取措施，确保预期收入目标的实现；二是强化收入动态分析预测。建立健全税收分析预测机制，密切关注财政经济形势，加强对重点税源、重点税种的动态监控和分析预测，及时掌握税源、税收、税负动态变化情况；三是强化收入征管。进一步健全税收征管机制，涉税信息共享机制、房地产税收一体化征管、网络机打发票管理等税收征管措施，切实抓好重点税源企业、重点行业、重点项目的税收征收和监管，确保各个环节税收应收尽收；四是强化税务纳税评估和税务稽查。主动为纳税人提供纳税辅导和税收政策咨询服务，提高纳税人依法纳税意识；五是强化非税收入征缴和管理。不断完善非税收入管理职能，逐步清理、规范和整合行政事业性收费和政府性基金，做好财政票据监督管理，加大非税稽查力度，确保非税收入应收尽收。

（三）强化支出保障

一是牢固树立过紧日子的思想，坚持优先用于“保工资、保运转、保民生”的原则，严控“三公”经费，全力保障人员工资发放和机构正常运转；二是优化支出结构，进一步完善投入机制，均衡发展义务教育，缩小城乡、校际教育差距；三是支持“三农”发展。贯彻落实财政惠农强农富农政策，推进农业基础设施建设，大力支持中低产田改造和农田水利建设工程，不断增加农业综合开发投入，积极提高粮食综合生产能力，大力推进现代农业发展，着力拓宽农民增收渠道；四是支持完善基本医疗卫生服体系建设。支持城乡基层医疗卫生网络体系建设，积极推动国家基本药物制度改革，加大支持农村医疗卫生系统全科医生培养力度；五是健全完善社会保障体系建设。按照兜底线、建机制的要求，建成覆盖全区居民城乡统筹、体制机制更加完备、法定人员全面覆盖、基本保障稳定可靠、基金运行安全有效、可持续的社会保障制度。

（四）强化财政改革

一是完善预算体系。建立定位清晰、分工明确的政府预算体系，政府的收入和支出全部纳入预算管理。加大政府性基金预算、国有资本经营预算与地方公共财政预算的统筹力度；二是继续强化政府性债务管理。完善地方债务统计报告制度、地方政府债务规模管理和风险预警机制，有效防范和降低政府债务风险。坚决制止机关事业单位、社会团体、融资平台公司等违法违规融资或担保承诺行为；三是加强政策研究。密切关注财税体制改革最新动向，抓住政策关键点，争取日常工作的主动性。

（五）强化资金监管

一是加大财政安排项目支出资金的跟踪问效力度。加强项目和资金管理，对财政投资项目实施全过程监督。进一步强化财政法制建设，努力提升财政部门依法行政、依法理财的能力。积极健全完善财政内部监控机制；二是深入贯彻落实党中央八项规定。严控“三公”经费支出，厉行勤俭节约，杜绝和坚决制止奢侈浪费。继续加强和规范行政事业单位国有资产管理。加大重点领域、重点行业的会计监督检查；三是清理结转结余资金，加大各部门、各领域财政“沉淀”资金清缴力度，盘活存量资金，统筹安排区级急需支出；四是根据《地方预决算公开操作规程》有关要求，按时向社会公开政府预决算。建成并完善人大财税网络一体化系统，依法接受人大监督、审计监督，自觉、主动接受社会公众监督。

各位代表、各位委员，我们将在区委的正确领导下，不忘初心，砥砺奋进，竭尽全力做好财政各项工作，为全面建成小康沾益做出积极贡献。

以上报告，请予审查。

附件：

2.曲靖市沾益区第二届人民代表大会第二次会议关于曲靖市沾益区2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算的决议.pdf