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曲靖市沾益区2026年政府预算公开目录

第一部分 曲靖市沾益区2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）的报告（书面）

第二部分曲靖市沾益区2025年政府预算表

1-1 2026年曲靖市沾益区一般公共预算收入情况表

1-2 2026年曲靖市沾益区一般公共预算支出情况表

1-3 2026年曲靖市沾益区区本级一般公共预算收入情况表

1-4 2026年曲靖市沾益区区本级一般公共预算支出情况表

1-5 2026年曲靖市沾益区区级一般公共预算政府预算经济分类表（基本支出）

1-6 2026年曲靖市沾益区一般公共预算支出表（州（市）对下转移支付项目）

1-7 2026年曲靖市沾益区分地区税收返还和转移支付预算表

1-8 2026年曲靖市沾益区区级“三公”经费预算财政拨款情况统计表

2-1 2026年曲靖市沾益区政府性基金预算收入情况表

2-2 2026年曲靖市沾益区政府性基金预算支出情况表

2-3 2026年曲靖市沾益区本级政府性基金预算收入情况表

2-4 2026年曲靖市沾益区本级政府性基金预算支出情况表（公开到项级）

2-5 2026年曲靖市沾益区本级政府性基金支出表（州（市）对下转移支付）

3-1 2026年曲靖市沾益区国有资本经营收入预算情况表

3-2 2026年曲靖市沾益区国有资本经营支出预算情况表

3-3 2026年曲靖市沾益区本级国有资本经营收入预算情况表

3-4 2026年曲靖市沾益区本级国有资本经营支出预算情况表（公开到项级）

3-5 2026年曲靖市沾益区区级国有资本经营预算转移支付表（分地区）

3-6 2026年曲靖市沾益区区级国有资本经营预算转移支付表（分项目）

4-1 2026年曲靖市沾益区社会保险基金收入预算情况表

4-2 2026年曲靖市沾益区社会保险基金支出预算情况表

4-3 2026年曲靖市沾益区本级社会保险基金收入预算情况表

4-4 2026年曲靖市沾益区本级社会保险基金支出预算情况表

5-1 曲靖市沾益区2025年地方政府债务限额及余额预算情况表

5-2 曲靖市沾益区2025年地方政府一般债务余额情况表

5-3 曲靖市沾益区本级2025年地方政府一般债务余额情况表

5-4 曲靖市沾益区2025年地方政府专项债务余额情况表

5-5 曲靖市沾益区本级2025年地方政府专项债务余额情况表（本级）

5-6 曲靖市沾益区地方政府债券发行及还本付息情况表

5-7 曲靖市沾益区2026年政府专项债务限额和余额情况表

5-8 曲靖市沾益区2026年年初新增地方政府债券资金安排表

6-1 2026年曲靖市沾益区重大政策和重点项目绩效目标表

6-2 曲靖市沾益区重点工作情况解释说明汇总表

第三部分曲靖市沾益区2026年政府预算公开说明

区第三届人民代表大会

第六次会议文件（二十二）

曲靖市沾益区2025年地方财政预算执行

情况和2026年地方财政预算（草案）

的报告（书面）

—2026年2月9日在曲靖市沾益区第三届人民代表大会第六次会议上

曲靖市沾益区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将曲靖市沾益区2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案），提请会议审查，并请区政协委员和列席人员提出意见。

一、2025年地方财政预算执行情况

2025年是“十四五”规划收官之年，也是“十五五”规划谋篇布局之年，一年来，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，沾益区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神以及习近平总书记考察云南重要讲话精神，围绕省委十一届七次全会精神和省委“3815”战略发展目标，认真落实市委六届七次全会要求，聚焦区委推进沾益现代化建设“1234”总体部署，统筹稳增长、促改革、惠民生、防风险各项工作，财政预算执行情况平稳向好。

（一）一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成154137万元（为预算数的100.09%），比上年134116万元增收20021万元，增长14.93%。其中：税收收入完成97540万元，同比增长4.56%；非税收入完成56597万元，同比增长38.61%。税收占比63.28%，非税占比36.72%。一般公共预算支出完成343416万元（为预算数的100.71%），比上年318188万元增支25228万元，增长7.93%。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入154137万元，上级补助收入213859万元（其中：返还性收入14018万元、一般性转移支付165501万元、专项转移支付34340万元），地方政府一般债务转贷收入36800万元，上年结余收入9000万元，动用预算稳定调节基金17108万元，调入资金16791万元（政府性基金结转资金调入15464万元、国有资本经营预算调入1327万元），收入合计447695万元；一般公共预算支出完成343416万元，上解支出41301万元，一般债务还本支出40629万元，补充预算稳定调节基金7411万元，调出资金7938万元到政府性基金用于平衡专项债券利息缺口，支出合计440695万元。结转下年支出7000万元，主要是高标准农田建设、水利建设资金、育儿补贴等专项资金按规定结转下年使用。

2025年争取到位的均衡性转移支付35128万元、县级基本财力保障18881万元、重点生态功能区转移支付补助7170万元，以及其他财力性转移支付全部统筹用于人员工资发放。

（二）政府性基金预算收支完成情况

政府性基金预算收入完成10372万元（为预算数的94.29%），比上年62410万元减收52038万元，下降83.38%，上级补助收入37328万元，地方政府专项债务转贷收入134391万元（用于项目建设专项债券43000万元、再融资专项债券91391万元），上年结转21889万元，调入资金14785万元（公共预算调入7938万元、存量资金调入6847万元），收入合计218765万元；政府性基金预算支出完成167777万元（为预算数的101.19%），比上年148210万元增支19567万元，增长13.2%，地方政府专项债务还本支出6300万元，上解支出340万元，调出资金15464万元，支出合计189881万元。结转下年支出28884万元，主要是将彩票公益金、水库移民扶持基金、超长期国债等专项资金结转下年使用。

2015年政府性基金中预拨的土地出让成本支出9170.63万元，2016年预拨的3100万元（其中：太和山低丘缓坡综合开发利用试点项目用地规费1100万元、曲靖监狱征地费用2000万元），合计12270.63万元，因已收储土地没有最终成交，已预拨成本支出无法纳入基金预算列支。

（三）国有资本经营预算收支完成情况

国有资本经营预算收入完成1327万元（为预算数的158.92%），比上年815万元增收512万元，增长62.82%，上级补助收入119万元，上年结转288万元，收入合计1734万元；国有资本经营预算支出92万元（为预算数的96.84%），比上年135万元减支43万元，下降31.85%，调出资金1327万元，支出合计1419万元，结转下年支出315万元。

（四）社会保险基金预算收支完成情况

社会保险基金收入完成112549万元（为预算数的106.68%），比上年101547万元增收11002万元，增长10.83%。其中：企业职工基本养老保险基金收入51129万元、失业保险基金收入5257万元、工伤保险基金收入3963万元、城乡居民社会养老保险基金收入26227万元、机关事业单位养老保险基金收入24273万元、基本医疗保险基金利息收入1700万元。上年结余146120万元，收入合计258669万元。

社会保险基金支出完成99331万元（为预算数的98.52%），比上年97031万元增支2300万元，增长2.37%。其中：企业职工基本养老保险基金支出47881万元、失业保险基金支出5257万元、工伤保险基金支出3963万元、城乡居民社会养老保险基金支出17697万元、机关事业单位养老保险基金支出24533万元，年终结余159338万元。

根据省市关于城乡居民养老保险基金归集上解工作相关要求，2025年从城乡居民养老保险基金中划转省级社保基金财政专户5772万元，从2018年起已累计上划51472万元。

上述数据是区级预算收支的快报数，最终决算数以省、市决算批复为准，我们将在省、市决算批复后，向区人大常委会专题报告变化情况。

（五）2025年地方政府债务情况

截至2025年12月31日，政府债务额度104.43亿元（其中：一般债务额度36.71亿元、专项债务额度67.72亿元）。政府债务余额103.6亿元（其中：一般债务余额35.98亿元、专项债务余额67.62亿元）。全区政府法定债务余额严格控制在限额内。

二、2025年主要工作

（一）财政收入与支出规模再创新高

密切关注宏观经济形势走向，全力以赴稳增长、促增收，全面盘清税源情况，拓宽税源渠道，进一步抓好财税增收十六条措施，加大税收征管及协调力度，做到依法征收、应收尽收，确保收入及时足额入库。强化重点税源企业纳税服务，持续跟进35户重点税源企业税款缴纳情况。强化耕地占用税征缴，耕占税征收入库9314万元。加大历史欠税清理力度，清缴欠税10392万元，指导2473余户跨区经营企业本地申报纳税，入库税款7560万元。推动耕地指标挂网交易，通过云南省补充耕地指标交易平台实现收入39090万元，全年一般公共预算收入完成15.41亿元。紧扣扎实稳住经济一揽子政策措施和相关工作要求，落实更加积极的财政政策，持续用力、更加给力，通过强化资金分配、优化执行机制、加强库款保障，确保重点领域投入提速，教育、卫生健康、农林水利、交通运输、住房保障支出等重点领域支出强度持续加大，较上年同期分别增长3.87%、21.61%、34.03%、33.41%、47.24%。全年一般公共预算支出达到34.34亿元，保障效能持续提升。

（二）向上争资与“三保”保障实现突破

区委、区政府高位推动向上争取资金工作，全区各部门不断加大争资力度，密切关注上级政策动态，精准把握政策机遇，积极争资争项，争取到红太阳项目专项债券资金4.3亿元、超长期特别国债3.2亿元、预算内投资资金1.7亿元。全年争取上级各类转移支付补助资金24.13亿元，较上年19.95亿元增加4.18亿元，有效补充全区综合财力，为沾益区经济社会发展提供了强有力的资金保障。全面压实“三保”保障责任，始终将“三保”摆在财政工作优先位置，建立库款监测预警和调度机制，确保“三保”支出按时足额兑现，有效保障全区干部职工工资发放，稳步提高乡镇（街道）、区级部门运行经费保障水平，全力做好学生资助、城乡低保、困难救助、优抚抚恤等资金保障工作，全年“三保”支出19.56亿元，完成年初预算的99.97%，支出进度位于全市首位。

（三）社会事业与民生政策有效落实

聚焦群众最关心的就业、教育、养老、医疗、育儿等领域精准施策、持续发力，持续加大社会事业和民生领域资金投入保障力度，全力筑牢民生保障网。就业帮扶精准发力，重点关注高校毕业生、残疾人、零就业家庭等群体，就业补助资金2684万元覆盖公益性岗位补贴、劳动力转移就业、就业见习补贴、创业补贴、职业技能培训等十余个方面。教育支出持续向薄弱和重点环节倾斜，投入资金改善办学条件，加大困难学生资助补助力度，推动义务教育优质均衡发展，教育支出突破7.5亿元。居民养老保险不断提质扩面，居民医疗保障惠及全民，参保率稳定在95%以上，城乡居民按月领取基础养老金标准由143元提高至163元，育儿补贴政策由每年800元提高至3600元，首次实行学前一年保教费免除政策，有效减轻家庭生育养育负担。

（四）债务化解与平台转型成效显著

着力防范化解地方政府债务风险，持续抓好一揽子化债方案落实，坚决遏制新增隐性债务，促进财政平稳运行、可持续发展。统筹做好隐性债务化解、拖欠账款化解、融资平台压降等工作，积极争取4.24亿元债务化解资金、5.33亿元拖欠账款清欠资金，有效压降债务规模，2025年超额完成隐性债务、拖欠账款化解目标，隐性债务余额较2018年减少17亿元，8家平台公司隐性债务实现清零全部退出融资平台，进一步剥离政府融资职能，为国企市场化转型奠定基础。

（五）专项整治与财会监督双向发力

严格落实群众身边不正之风和腐败问题专项整治工作要求，紧盯群众反映强烈的突出问题，特别是针对高标准农田建设、营养餐及殡葬服务行业、村集体借款等重点环节、重点领域，累计拨付相关领域资金7.38亿元。深入开展2025年财政资金监管“清源行动”和财会监督专项行动、财政债务运行风险排查整治“百日攻坚”，整改拨付财政专项资金5.72亿元，确保财政资金及时、足额惠及群众，推动办好实事，让群众看到新变化、获得新实惠。

各位代表、各位委员，2025年，全区财政收支矛盾加剧，刚性支出大幅增加，债务负担沉重，财政运行异常艰难，我们始终积极应对困难挑战，坚持开源节流，积极优化财政支出结构，强化资金统筹，“三保”足额保障，债务风险有效化解，重点项目建设有序推进，财政预算实现收支平衡。2026年，财政形势将愈发严峻，“三保”保障、债务还本付息压力进一步加剧，收支矛盾更加突出，财政保障更加艰难。我们坚信，在区委的坚强领导下，我们有信心、更有决心，迎难而上，锐意进取，切实采取有效应对措施，扎实做好2026年各项财政工作。

三、2026年地方财政预算草案

2026年是“十五五”规划开局之年，是省委“3815”战略发展目标“八年大发展”承上启下的重要一年，做好财政工作至关重要。2026年全区财政预算编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届历次全会及中央经济工作会议精神，深化落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚决落实省委十一届九次全会、市委六届八次全会和区委三届八次全会要求，以“五个财政”为指引，全面贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，继续实施更加积极的财政政策，更好统筹发展和安全，奋发进取、真抓实干，深入推进经济转型升级，切实增强经济活力，着力稳就业、稳企业、稳市场、稳预期，奋力实现“十五五”良好开局。

（一）一般公共预算收支草案

一般公共预算收入安排155600万元，比上年154137万元增收1463万元，增长1%。一般公共预算支出安排347000万元，比上年343416万元增支3584万元，增长1%。

根据中央和省、市关于兜牢“三保”底线的相关要求，2026年初预算安排“三保”资金201711万元（其中：保工资136916万元，保运转4874万元，保基本民生59921万元）、预备费3500万元、债务还本付息支出23035万元、上级补助收入安排专项支出63940万元、上年结转资金安排支出7000万元、安置小区建设支出4000万元、区级刚性及促发展支出等43814万元。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入155600万元，上级补助收入204000万元，上年结转收入7000万元，再融资一般债券转贷收入51240万元，调入资金（缺口资金）29485万元，收入合计为447325万元；一般公共预算支出347000万元，一般债务还本支出56900万元，上解支出43425万元，支出合计为447325万元。

（二）地方政府性基金预算收支草案

地方政府性基金预算收入安排33800万元，比上年10372万元增收23428万元，增长225.88%，上级补助收入19310万元，上年结转28884万元，再融资专项债券转贷收入5700万元，收入合计87694万元；政府性基金预算支出安排75194万元，比上年167777万元减支92583万元，下降55.18%，上解支出200万元，专项债务还本支出12300万元，支出合计87694万元。

（三）国有资本经营预算收支草案

国有资本经营预算收入安排1000万元，比上年1327万元减收327万元，下降24.64%，上级补助收入92万元，上年结转315万元，收入合计1407万元；国有资本经营预算支出安排407万元，比上年92万元增支315万元，增长342.39%，调出资金1000万元，支出合计1407万元。

（四）社会保险基金预算收支草案

社会保险基金收入安排112847万元，比上年112549万元增收298万元，增长0.26%。其中：企业职工基本养老保险基金收入52201万元、失业保险基金收入6035万元、工伤保险基金收入4259万元、城乡居民社会养老保险基金收入26138万元、机关事业单位养老保险基金收入24214万元，上年结余159338万元，收入合计272185万元。

社会保险基金支出安排110616万元，比上年99331万元增支11285万元，增长11.36%。其中：企业职工基本养老保险基金支出52201万元、失业保险基金支出6035万元、工伤保险基金支出4259万元、城乡居民社会养老保险基金支出21143万元、机关事业单位养老保险基金支出26978万元，年终结余161569万元。

四、2026年工作措施

（一）夯实征收基础，确保收入稳定增长

建立健全协同征管机制，加强财政、税务、人民银行等部门信息共享，强化重点税源管理，细化财税增收各项措施，加强关键领域、重点行业监测分析，依法依规加强税收征管，及时掌握税收增减动态并密切关注重点企业税收征缴工作，做到应收尽收，着力提高税收占比和财政收入质量。加强非税收入管理，规范非税收入收缴机制，强化土地、矿产等资源资产出让管理，加大国有资产、资源、特许经营权征管力度，拓宽财政收入渠道，不断做大财政蛋糕。持续加大向上争资力度，积极争取上级政策和项目资金，加大招商引资力度，加大园区基础设施投入力度，加大产业培育力度，努力培植财源，确保财政收入持续稳定增长。

（二）强化预算管理，兜牢“三保”底线

持续抓好“三保”政策落实，切实管好用好“三保”资金，提高财政资金资源配置效率。根据《云南省人民政府办公厅关于兜牢基层“三保”底线确保财政平稳运行的通知》等有关政策要求，强化年初“三保”预算约束，不断提高“三保”预算编制的科学性和精准性，足额优先落实“三保”和政府债务还本付息等刚性支出，全力保障区委、区政府重点事项支出，审慎安排其他支出。严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》树牢政府过“紧日子”要求，坚持能压尽压、应减尽减、可省尽省，把严把紧预算支出关口，严控一般性支出，大幅压减非刚性非重点支出、低效无效支出、超标准支出等，强化财政预算刚性约束，强化政府投资项目预算约束，对未合规落实资金来源的，一律不予纳入预算安排，坚决防止低效无效投资。

（三）统筹资金调度，提高资金保障力度

围绕“三保”和财政运行风险防控，持续加大资金争取力度，在兜牢 “三保” 底线的基础上，聚焦园区工业经济发展，加快传统产业升级改造，培育壮大新兴产业，加强项目储备，积极争取在转移支付、特别国债、专项债券等方面获得更大支持；优化财力配置，统筹用好超长期特别国债、预算内投资、专项债券等可用资金，积极撬动社会资本，保障重大项目及刚性支出需求；强化资金统筹，加大存量资金盘活力度，加大政府性基金结余结转资金统筹力度，避免资金闲置沉淀，提高财政保障能力。

（四）深化财税改革，提升财政创新能力

不断深化财税体制改革，加快“五个财政”建设，严格实行 “零基预算”，全面取消预算安排和资金分配基数，建立健全项目轻重缓急排序机制，依托财政预算管理一体化系统，推动专项业务系统整合，推进人工智能技术应用，加强财政支出管理，提升财政管理智能化、精细化管理水平。按照上级财税改革部署，稳妥承接消费税征收环节后移并稳步下划地方改革，配合做好城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加合并为地方附加税改革。深化国资国企改革，实施国有企业改革深化提升行动，加快推进国有企业剥离融资职能，推动区建投、高新投等公司实体化运营改革，增强国有企业市场化运营能力，减轻财政负担。深化金融改革，聚焦实体经济发展需求，着力破除金融服务堵点难点，搭建政金企对接平台，畅通银企对接渠道，推动普惠金融政策真正惠及小微实体，加快推进兴福村镇银行、农信社改革工作。

（五）加强债务管控，防范财政运行风险

统筹发展和安全，坚持化债与发展并重，在发展中化债、在化债中发展，建立全口径地方债务监测监管体系和防范化解隐性债务风险长效机制，持续增强债务风险防控意识，不断规范债务举借行为，合理管控债务规模，积极稳妥处置政府债务风险，坚决遏制新增隐性债务。严格落实一揽子化债方案，统筹各类资金、资源、资产，用好用足增量政策，全力化解隐性债务，着力解决拖欠中小企业账款问题，确保2027年底前实现隐性债务清仓见底、“6∙30”台账拖欠中小企业账款清零。加强财会监督与审计监督常态化联动，加强与人大监督、巡视巡察、纪检监察等各类监督贯通协同，加快问题整改进度，加大重点项目、关键领域的监督检查力度，严格执行财经纪律，严肃查处违规使用资金和财政领域不正之风及腐败问题，确保财政资金安全规范运行。

各位代表、各位委员，2026年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委、市政府以及区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，坚定信心、鼓足干劲、奋发进取、苦干实干，以高质量财政服务保障“十五五”良好开局，促进全区经济持续健康发展和社会和谐稳定。

以上报告，请予审查。

名 词 解 释

1.“一般公共预算”：以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.“政府性基金预算”：依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3.“国有资本经营预算”：政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。

4.“社会保险基金预算”：根据国家社会保险和预算管理法律法规建立，对社会保险缴款、预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算，包括基本养老保险基金、失业保险基金、基本医疗保险基金、工伤保险基金、生育保险基金。

5.“三保”：是指“保基本民生、保工资、保运转”，是经费保障的重点领域，也是必须坚守的底线，主要目标是确保各项民生、工资政策落实到位，坚决杜绝工资拖欠等问题。

6.“转移支付”：上级政府对下级政府无偿拨付的资金。通常可以分为无条件的财政转移支付（即一般性转移支付，地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用）和有条件的财政转移支付（即专项转移支付，需按规定用途使用资金）。

7.“地方政府一般债务转贷收入”：经省政府批准，为支持地方没有收益的公益性事业发展举债发行的债务，省转贷给市（县区）形成的债务收入，纳入一般公共预算管理，本金以一般公共预算收入偿还。

8.“地方政府专项债务转贷收入”：经省政府批准，对土地储备、收费公路等有一定收益的公益性事业发展举债发行的债券，省转贷给市（县区）形成的债务收入，纳入政府性基金预算管理，本金通过对应的政府性基金或项目收入偿还。

9.“上解支出”：下级财政根据财政体制应上解给上级财政的支出，主要包括体制上解支出和专项上解支出。

10.“调入资金和调出资金”：用于平衡当年财政预算的重要工具，当一般公共预算出现收支缺口时，可从基金预算、国有资本经营预算等调入资金，基金预算出现缺口时也可以进行资金调入。被调方作调出资金处理。调入、调出两方匹配对应。

11.“预算稳定调节基金”：预算稳定调节基金属于一般公共预算设置的储备性资金，可以实现不同年度间预算平衡的“以丰补歉”，一般公共预算的超收收入、结余资金以及政府性基金预算的结转结余资金可以补充至预算稳定调节基金，当一般公共预算出现收支缺口时，可以进行动用。

12.“结余结转”：结转资金是指与财政有缴拨款关系的行政事业单位、社会团体、企业在预算年度内未执行完的下年需按原用途继续使用的预算资金，结余资金指项目完成或终止后不需再支付的剩余资金以及连续两年未用完的预算资金（视为结余资金）。

监督索引号53030319000010111

曲靖市沾益区2026年一般公共预算“三公”经费预算情况说明20260228042417812.docx

曲靖市沾益区关于公开举借债务情况说明20260228042416751.docx

曲靖市沾益区关于公开转移支付情况说明20260228042417297.docx

2026年沾益区政府预算公开表 20260228042334475.xlsx