监督索引号53030319031801000

曲靖市沾益区财政局2020年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.拟订全区财政发展战略、规划、政策并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定各项经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理工作。编制全区和区本级年度财政预决算草案并组织执行。受曲靖市沾益区人民政府委托，向曲靖市沾益区人民代表大会及其常委会报告全区和区本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复全区各部门（单位）的年度预决算。负责区级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.按分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入的调整方案，提出地方税收政策调整建议。拟订财税改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费、财政票据、彩票资金。

5.执行国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责全区行政机关和财政全额拨款的事业单位的工资统一发放。负责执行政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全区政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督乡（镇、街道）加强政府性债务管理。防范财政运行风险。

7.按规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制行政事业单位年度国有资产管理情况报告。根据曲靖市沾益区人民政府授权，集中统一履行区级国有金融资本出资人职责。拟订区属地方国有金融资本管理制度。

8.制定区本级政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制区本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴区本级国有资本收益。负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

9.参与拟订区级建设投资的有关政策。拟订区本级基本建设的财务管理制度并监督实施。按规定管理政策性补贴、专项储备资金、政府性外债、国际金融组织和外国政府贷（赠）款。

10.负责管理全区会计工作。组织实施国家统一的会计准则制度、内部控制规范等方面的规章制度。负责会计专业技术资格管理工作。组织推进政府会计制度改革。

11.负责宣传贯彻金融政策，开展区政府与金融机构合作工作，统计分析全区金融运行情况。会同相关部门防范、化解和处置全区金融风险。配合有关部门推进金融诚信环境建设。

12.履行区属国有企业出资人职责。指导推进区属国有企业的改革和重组。依照法定程序对所出资企业的企业负责人进行任免、考核，并根据考核结果对其进行奖惩。加强区属国有企业国有资产的管理，实现国有资产保值增值。

13.完成曲靖市财政局、区委和区政府交办的其他任务。

（二）2020年度重点工作任务介绍

2020年，区财政局紧紧围绕全区中心工作和财政收支目标，坚定信心、主动作为、攻坚克难，努力增收节支，竭尽全力保工资、保运转、保基本民生，不断深化财税改革，改进和规范财政管理，有力促进了全区经济社会持续健康发展。

1.强化税源建设，增强发展后劲。推动一园三片区的开发，延伸产业链，加快装备制造、水电铝、水电硅等新兴产业，大力保障索通90万吨阳极碳素、云南能投40万吨有机硅等重点项目建设，进一步夯实税源税基、扩展税源空间。争取专项债券5.2亿元、抗疫特别国债0.6亿元，合计5.8亿元投入工业园区基础设施建设。

2.强化收入征管，全力挖潜增收。围绕收入预期目标，按照抓大不放小的原则，全面盘清税源情况，加大税收征管及协调力度，密切关注重房地产、建筑业、交通运输、焦化、有色金属等重点行业和曲煤焦化、大为制氨、电厂、铝厂等重点税源企业税收变化情况，全面落实减税降费政策，支持企业复工复产。强化部门沟通，按月召开财税联席会议，分析研究解决组织收入存在的困难问题。严格执行《曲靖市沾益区争资增收融资工作激励办法》，充分调动各乡镇（街道）、各部门争资增收积极性。

3.强化重点保障，优化支出结构。牢固树立政府“过紧日子”的思想，勤俭节约，精打细算，大力压缩一般性支出。进一步加大对一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算的统筹力度，严控“三公”经费，把有限的资金用在刀刃上。按照“保人员基本工资发放、保机构基本运转、保最基本民生支出需要”的支出顺序，兜住“三保”底线，落实“六保”任务。

4.强化项目储备，积极争取上级支持。一是夯实财政资金项目管理基础工作。区财政积极会商发改及行业主管部门做好项目储备、论证、筛选、申报等基础工作，储备项目200个，总投资856亿元。二是大力争取上级资金。2020年，财政局主要领导共到省财政厅专项汇报财政困难，争取各项资金11次，通过全区各部门共同努力，争取到上级专款3亿元；基本财力保障增量转移支付1.6亿元；5个专项债券项目资金8.9亿元、4个抗疫特别国债项目资金1.61亿元。

5.狠抓减税降费政策落实，促经济社会发展。认真贯彻落实近年来出台的各项减税降费措施，解决企业实际困难，支持中小微企业平稳渡过难关，支持企业尽快复工复产，为保持经济持续稳定发展作出财政贡献。2020年继续执行下调增值税税率和企业养老保险费率等制度，新增减税降费约8000万元。前期出台的减税降费政策延期执行，小微企业、个体工商户所得税缴纳一律延缓到2021年。全区2020年减税降费1.65亿元。

6.及时拨付资金，助力脱贫攻坚工作。财政局党组始终把打好打赢脱贫攻坚战作为重大政治任务和第一民生工程，认真分析形势，理清工作思路，强化工作落实，切实抓好扶贫资金与扶贫项目的精准对接，落实扶贫资金动态监控机制，加快全区扶贫资金支出进度，强化中央扶贫专项巡视整改成果运用，全面加强对扶贫资金的监督和绩效管理，结合实际解决好群众最关心最直接最现实的利益问题，确保有限的财力用在刀刃上，用在最需要的地方。2020年，沾益区财政专项扶贫资金共投入8805.5万，其中：中央5354.53万元，省级843万元，市级949.46万元，区级1658.51万元。

7.认真落实部署，做好新冠肺炎疫情防控工作。认真落实党中央、国务院决策部署和省、市、区委政府的安排部署，牢固树立疫情就是命令，防控就是责任意识，第一时间启动应急机制，切实加强组织领导和统筹协调，及时安排拨付资金，全力保障新冠肺炎疫情防控经费，切实保障人民群众生命财产安全和身体健康。2020年，沾益区财政共争取各类抗疫资金7549.9782万元，其中，各级财政抗疫资金5073.69万元，特别国债1907万元，捐赠资金569.2882万元。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入曲靖市沾益区财政局2020年度部门决算编报的单位共8个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位7个。分别是：

1．曲靖市沾益区财政局

2．曲靖市沾益区财政局信息中心

3．曲靖市沾益区财政局评审中心

4．曲靖市沾益区财政局票据中心

5．曲靖市沾益区财政局投融资管理中心

6．曲靖市沾益区道路交通事故社会救助基金管理中心

7．曲靖市沾益区人民政府金融工作办公室

8．曲靖市沾益区国有企业管理服务中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

曲靖市沾益区财政局2020年末实有人员编制56人。其中：行政编制30人（含行政工勤编制0人），事业编制26人（含参公管理事业编制0人）；在职实有行政人员60人（含行政工勤人员8人），事业人员23人（含参公管理事业人员0人）。其他人员0人。

行政超编30人的原因为：2011年11月机构改革时，原参公管理事业编制48名由编办收回，职能职责并入机关，相应人员42名全部转入机关。

离退休人员13人。其中：离休0人，退休13人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖市沾益区财政局2020年度收入合计1736.72万元。其中：财政拨款收入1736.72万元，占总收入的100%。与上年对比增加17.7万元，增长1.03%，主要原因为：人员经费对比上年有所增加形成。

二、支出决算情况说明

曲靖市沾益区财政局2020年度支出合计1591.81万元。其中：基本支出1465.81万元，占总支出的92.08%；项目支出126万元，占总支出的7.92%。与上年对比减少168.91万元，下降9.59%，主要原因为：年末收到两笔补助收入未形成支出导致。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1465.81万元。与上年对比减少131.91万元，下降8.26%，主要原因为：财政局切实落实中央八项规定精神以及省、市、区有关压缩一般性支出的工作要求，大力压缩一般性支出，严控“三公”经费支出。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1301.54万元，占基本支出的88.79％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费164.27万元，占基本支出的11.21％。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出126万元。与上年对比减少37万元，下降22.7%，主要原因为：2020年度未安排财政改革专项资金。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.财政信息化建设项目支出60万元，项目完成率100%，该项目经费主要用于全区财政信息系统、会计核算系统、票据系统、政府采购系统等软件维护经费。

2.国有企业专项审计经费66万元，项目完成率100%，该项目经费主要用于对全区22户国有企业2018、2019年度财务聘请第三方审计机构进行全面审计，提出审计意见、建议。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖市沾益区财政局2020年度一般公共预算财政拨款支出1582.81万元，占本年支出合计的99.43%。与上年对比减少177.91万元，下降10.1%，主要原因为：年末收到两笔补助收入未形成支出导致。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1．一般公共服务（类）支出1514.62万元，占一般公共预算财政拨款总支出的95.69%。主要用于在职人员工资支出、“五险一金”缴存、网络租用、办公楼保洁、设备购置、财政所经费补助等财政事务支出。

2．城乡社区（类）支出15万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.95%。主要用于扶贫、创文工作等支出。

3．农林水（类）支出12.65万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.8%。主要用于扶贫、创文工作等支出。

4．社会保障和就业（类）支出40.54万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.56%。主要用于死亡职工的抚恤费等支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

曲靖市沾益区财政局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为15万元，支出决算为13.96万元，完成预算的93.07%。其中：因公出国（境）费支出预算、决算均为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为3.43万元，完成预算的85.75%；公务接待费支出决算为10.53万元，完成预算的95.73%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因财政局严格执行中央八项规定，严格控制行政成本。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少7.79万元，下降35.82%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算减少0.22万元，下降6.03%；公务接待费支出决算减少7.57万元，下降41.82%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因财政局进一步加强经费预算管理，严格执行中央八项规定，厉行勤俭节约。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置及运行维护费支出3.43万元，占24.57%；公务接待费支出10.53万元，占75.43%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出3.43万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出3.43万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于应急保障、机密文件传递工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出10.53万元。其中：

国内接待费支出10.53万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待202批次（其中：外事接待0批次），接待人次3510人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待各级公务检查、调研、业务洽谈、招商引资等产生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

曲靖市沾益区财政局2020年机关运行经费支出155.28万元，与上年对比减少128.56万元，下降45.29%，主要原因是认真贯彻落实中央厉行节约要求，严格控制和压缩行政经费，降低行政成本。机关运行经费主要用于日常公用经费支出，包括办公费、印刷费、水电费、财政信息化平台建设、办公楼区域绿化保养、办公设备购置等。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，曲靖市沾益区财政局资产总额2419.67万元，其中，流动资产187.89万元，固定资产2036.48万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产195.3万元，其他资产0万元（具体内容详见附表10）。与上年相比，本年资产总额增加1197.61万元，其中流动资产增加150.11万元、固定资产增加952.9万元、无形资产增加94.6万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2020年度，无部门采购支出。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表11—附表13）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）其他收入：核算行政单位取得的除财政拨款收入以外的其他各项收入，如从非同级财政部门、上级主管部门等取得的用于完成项目或专项任务的资金、库存现金溢余等。

（二）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（三）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。人员支出包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（七）政府采购：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，采用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。

监督索引号53030319031801111

曲靖市沾益区财政局2020年度部门决算公开表格.xls