监督索引号53030319031801000

曲靖市沾益区财政局2018年度部门决算

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

曲靖市沾益区财政局的主要职责是：

1.拟订全区财政发展战略、规划、政策并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定各项经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理工作。编制全区和区本级年度财政预决算草案并组织执行。受曲靖市沾益区人民政府委托，向曲靖市沾益区人民代表大会及其常委会报告全区和区本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复全区各部门（单位）的年度预决算。负责区级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.按分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入的调整方案，提出地方税收政策调整建议。拟订财税改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费、财政票据、彩票资金。

5.执行国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责全区行政机关和财政全额拨款的事业单位的工资统一发放。负责执行政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全区政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督乡（镇、街道）加强政府性债务管理。防范财政运行风险。

7.按规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制行政事业单位年度国有资产管理情况报告。根据曲靖市沾益区人民政府授权，集中统一履行区级国有金融资本出资人职责。拟订区属地方国有金融资本管理制度。

8.制定区本级政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制区本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴区本级国有资本收益。负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

9.参与拟订区级建设投资的有关政策。拟订区本级基本建设的财务管理制度并监督实施。按规定管理政策性补贴、专项储备资金、政府性外债、国际金融组织和外国政府贷（赠）款。

10.负责管理全区会计工作。组织实施国家统一的会计准则制度、内部控制规范等方面的规章制度。负责会计专业技术资格管理工作。组织推进政府会计制度改革。

11.负责宣传贯彻金融政策，开展区政府与金融机构合作工作，统计分析全区金融运行情况。配合有关部门推进金融诚信环境建设。

12.履行区属国有企业出资人职责。指导推进区属国有企业的改革和重组。依照法定程序对所出资企业的企业负责人进行任免、考核，并根据考核结果对其进行奖惩。加强区属国有企业国有资产的管理，实现国有资产保值增值。

13.完成曲靖市财政局、区委和区政府交办的其他任务。

14.有关职责分工

(1)税政管理职责分工。曲靖市沾益区财政局负责地方税收政策管理，组织拟订地方税收政策和调整方案。国家税务总局曲靖市沾益区税务局负责税收政策的执行、税收的征收管理，配合做好地方税收政策制定、调整工作，对税收法律、行政法规执行过程中的征管和一般性税收政策问题进行解释，与曲靖市沾益区财政局加强税收征管信息数据共享。

(2)非税收入管理职责分工。曲靖市沾益区财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中支付收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。国家税务总局曲靖市沾益区税务局等执收部门按照非税收入国库集中支付收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与曲靖市沾益区财政局及时共享。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年沾益区财政局紧紧围绕经济社会发展目标和任务，贯彻落实积极的财政政策，攻坚克难，全力以赴抓收入、优支出、保民生、调结构、强管理、推改革，大力压缩一般性支出，高度重视民生改善,各项财政工作稳定开展，较好地完成了各项工作任务。2018年一般公共预算收入完成71250万元，比上年同期73814万元减收2564万元，减少3.47%。一般公共预算支出完成264816万元，比上年同期259648万元增支5168万元，同比增长1.99%。政府性基金预算收入完成38903万元，政府性基金预算支出完成36051万元。国有资本经营预算收入完成5584万元，国有资本经营预算支出完成109万元。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入曲靖市沾益区财政局2018年度部门决算编报的单位共8个。其中：行政单位1个，其他事业单位7个。分别是：

1．曲靖市沾益区财政局

2．曲靖市沾益区财政局信息中心

3．曲靖市沾益区财政局评审中心

4．曲靖市沾益区财政局票据中心

5．曲靖市沾益区财政局投融资管理中心

6．曲靖市沾益区道路交通事故社会救助基金管理中心

7．曲靖市沾益区人民政府金融工作办公室

8．曲靖市沾益区国有企业管理服务中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

曲靖市沾益区财政局2018年末实有人员编制56人。其中：行政编制30人，事业编制26人；在职在编实有行政人员60人（含行政工勤人员10人），事业人员21人。

离退休人员9人。其中：退休9人。

年初实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部门 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖市沾益区财政局2018年度收入合计2079.42万元。其中：财政拨款收入2079.42万元（含政府性基金预算财政拨款8万元）。与上年对比增138.62万元，增7.14%，主要原因是：基本工资及艰苦边远地区津贴标准调整。

二、支出决算情况说明

曲靖市沾益区财政局2018年度支出合计2108.71万元。其中：基本支出1942.71万元，占总支出的92.13％；项目支出166万元，占总支出的7.9％。与上年对比增263.86万元，增14.3%,主要原因是：基本工资及艰苦边远地区津贴标准调整。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1691.76万元。与上年对比增6.66%，主要原因是政策性工资上涨以及社保缴费增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的64.58％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的35.42％。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障沾益区财政局机关及下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出166万元。其中:一般公共服务支出107万元，资源勘探信息等支出4万元，商业服务业等支出55万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖市沾益区财政局2018年度一般公共预算财政拨款支出2100.71万元，占本年支出合计的99.62%。与上年对比增20.88%,主要原因是人员工资调整及社会保险缴费单位部分增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1．一般公共服务（类）支出2000.28万元，占一般公共预算财政拨款总支出的95.22%。主要用于在职人员工资支出、“五险一金”缴存、网络租用、办公楼修缮、设备购置、财政所经费补助等财政事务支出；

2．文化体育与传媒（类）支出2万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.09%。主要用于参加区运动会等相关支出；

3．农林水（类）支出24.43万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.16%。主要用于创业担保贷款贴息工作支出；

4．资源勘探信息（类）等支出9万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.43%。主要用于企业管理工作支出；

5．商业服务业等支出55万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.62%。主要用于办公设备购置、财政业务培训等支出；

8．金融支出10万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.48%。主要用于融资担保行业监管以及金融机构支持地方经济发展考核等支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

曲靖市沾益区财政局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为23万元，支出决算为22.23万元，完成预算的96.65%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为3.74万元，完成预算的93.5%；公务接待费支出决算为18.49万元，完成预算的97.32%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是财政局严格执行中央八项规定，严格控制行政成本。

曲靖市沾益区财政局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算为22.23万元，比2017年决算数27.63万元减少5.4万元，下降19.55%。其中：因公出国（境）费2018年、2017年决算数都为零，公务用车购置及运行费支出2018年决算数3.74万元，比2017年决算数8.09万元减少4.35万元，下降53.84%；公务接待费支出2018年决算数18.49万元，比2017年决算数19.54万元减少1.05万元，下降5.37%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是公务用车改革，本单位只保留2辆公务用车，车辆运行维护费用减少。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出3.74万元，占16.83%；公务接待费支出18.49万元，占83.17%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。

2. 公务用车购置及运行维护费支出3.74万元。其中：公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出3.74万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车为2辆。主要用于保障开展财政工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3．公务接待费支出18.49万元。其中：国内接待费支出18.49万元，共安排国内公务接待51批次，接待人次1000人。主要用于接待各级公务检查、调研、业务洽谈、招商引资等产生的接待支出。无国（境）外接待费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

曲靖市沾益区财政局2018年机关运行经费支出680.16万元，与上年机关运行经费支出426.97万元对比增加253.19万元，上升59.30%，增长主要原因是2018年维修费支出437.21万元，对比上年增加233.07万元。运行经费主要用于机构正常运转、财政信息化平台建设、办公楼修缮及办公设备购置等。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，曲靖市沾益区财政局资产总额2126.89万元，其中，流动资产85.58万元，固定资产2009.39万元，无形资产31.92万元。与上年相比，本年资产总额减少183.62万元，其中固定资产减少总额125.7万元。报废报损资产229项，账面原值108.66万元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额62.82万元，其中：政府采购货物支出33.12万元；政府采购工程支出19.14万元。

1. 部门绩效自评情况

   部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

   五、其他重要事项情况说明

   无

   六、相关口径说明

   （一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

   （二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

   （三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

   （四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

   第五部分 名词解释

   （一）财政拨款收入：核算行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

   （二）其他收入：核算行政单位取得的除财政拨款收入以外的其他各项收入，如从非同级财政部门、上级主管部门等取得的用于完成项目或专项任务的资金、库存现金溢余等。

   （三）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

   （四）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

   （五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。人员支出包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

   （六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （七） “三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的公务用车运行费和公务接待费。其中，公务用车运行费反映单位公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

   （八）机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （九）政府采购：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，采用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。

   监督索引号53030319031801111