曲靖市沾益区审计局2021年预算公开目录

第一部分 曲靖市沾益区审计局2021年单位预算编制说明

第二部分 曲靖市沾益区审计局2021年单位预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、部门项目绩效目标表（本次下达）

十、部门项目绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

曲靖市沾益区审计局2021年单位

预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）单位主要职责。

1.在省、市审计局和区政府的领导下，对区本级预算执行情况及其他财政收支进行审计监督；向区政府提交本级预算执行情况的审计结果报告；并受区政府委托向区人大常委会提出本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告。

2.对本级各部门（含直属单位）和乡镇预算执行和决算，以及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督。

3.对国家事业组织和其他接受财政拨款单位的财政、财务收支及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督。

4.对国有企业以及国有资产占控投地位或者主导地位的企业的资产负债损益进行审计监督。

5.对国有资产投资或融资为主的基本建设项目和技术改造项目的预算执行情况和决算，以及与国家建设项目直接有关的建设、设计、施工、采购等单位的财务收支进行审计监督。

6.对区政府有关部门管理的和社会团体受区政府委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支进行审计监督。

7.根据授权对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督。

8.对与国家财政收支有关的特定事项，向有关地方、部门，单位进行专项审计调查，并向区政府和市审计局报告审计调查结果。

9.根据区委、区政府安排，依法对党政领导干部、国有企业及国有控股企业领导人员的任期经济责任进行审计监督。

10.按规定对乡科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施自然资源资产离任审计。

11.根据区委、区政府安排，参与对有关经济案件查处。

12.根据上级审计机关授权对有关事项进行审计。

13.对本级各部门、企事业组织的内部审计进行业务指导和监督。

14.承办其他法律、行政法规规定应由审计机关进行审计的事项和其他事项。

（二）机构设置情况。

曲靖市沾益区审计局是云南省审计厅直管单位，为正科级。曲靖市沾益区审计委员会办公室设在曲靖市沾益区审计局。曲靖市沾益区审计局独立编制机构2个，分别是曲靖市沾益区审计局、投资审计中心。设10个内设机构，具体是：办公室、法规科、财政审计科、农业农村审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、社会保障审计科、自然资源和生态环境审计科、电子数据审计科、行政事业审计科。

（三）重点工作概述。

1.重大政策措施落实情况跟踪审计。围绕党中央、国务院和区委、区政府中心工作，审查区级各有关部门和单位2021年重大政策措施贯彻落实情况。重点关注重大战略实施、重要改革深化、重大项目推进、重点资金保障、政策措施配套衔接等事项。

2.促进优化营商环境专项审计。以促进优化营商环境各项政策措施落实到位为目标，重点关注优化营商环境十大行动计划、重点工作任务落实情况，跟踪中央及省重大减税降费政策措施落实情况，促进完善相关政策制度，切实减轻企业负担，助力经济高质量发展。

3.易地扶贫搬迁资金项目及后续扶持审计。紧扣巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴目标任务，聚焦易地扶贫搬迁后续扶持等资金和项目，重点关注搬迁安置区产业培育、就业帮扶、配套设施和公共服务能力建设、社区管理等情况。

4.区本级2020年度预算执行及决算草案审计。以提升财政管理水平和财政决算草案编报质量，提高财政资金使用绩效为目标，审查2020年度组织本级预算执行和其他财政收支管理情况、财政决算草案编制情况，重点关注财政体制改革任务措施落实情况，预算编制及执行情况，决算草案编报情况。

5.2个乡（镇）政府财政决算审计。以促进重大政策措施落实，加强财政资金安全、财政资金管理绩效、地方政府债务风险防控情况为重点。以监督检查乡（镇）级地方政府财政财务收支的真实性、合法性、绩效性为基础，着力从体制、机制层面揭示和反映存在问题，进一步规范财政收支行为和权力运行，推动建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，促进财税体制改革不断深化。

6.全区财政部门存量资金及往来款项管理专项审计调查。以推动“六保”“六稳”工作、过“紧日子”相关重大政策措施落实为目标，对各级财政部门清理盘活存量资金情况以及暂存暂付款项管理情况进行专项审计调查。

7.区级部门预算执行全覆盖审计。以促进规范部门预算管理，落实厉行节约和过“紧日子”要求，提高财政资金使用绩效为目标，在对区级部门预算、决算草案和财务核算电子数据全面采集分析的基础上，重点对部门预算编制及执行、预算绩效管理、项目管理、国有资产管理、存量资金、非税收入管理、决算草案编制等情况进行审计。

8.区管领导干部经济责任审计。以强化干部管理监督，促进干部履职尽责、担当作为、廉洁用权为目标，围绕领导干部权力运行和责任落实，重点关注贯彻执行党和国家经济方针政策、重大决策部署，本地区本部门重要发展规划和政策措施制定、执行及效果，重大经济事项决策、执行及效果等情况。

9.区管领导干部离任经济事项交接鉴证。审核离任领导干部任职期末单位的财政财务收支结余、资产、负债、损益、债权债务、重要经济事项决策执行情况以及个人保管使用单位财产移交情况等。

10.区管领导干部自然资源资产离任（任中）审计。以贯彻落实绿色发展理念，促进领导干部认真履行自然资源资产管理和生态环境保护责任为目标，重点关注领导干部贯彻执行生态文明建设方针政策和决策部署、遵守自然资源资产管理和生态环境保护法律法规、相关目标任务完成、相关资金征管用和项目建设运行等情况。

二、预算单位基本情况

曲靖市沾益区审计局编制2021年单位预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。截至2020年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制23人，其中：行政编制18人，事业编制5人。在职实有19人，其中：财政全额保障19人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员5人，其中：离休0人，退休5人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财政收入情况。

2021年单位财务总收入504.28万元，其中：一般公共预算504.28万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理的收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

551.63万元

与上年对比单位财务总收入减少47.35万元，下降8.58%，主要原因是沾益区审计局人员减少，所需的人员经费和公用经费减少。2020年沾益区审计局基本支出为410.18万元，2021年367.84万元,减少42.34万元。

（二）财政拨款收入情况。

2021年单位财政拨款收入504.28万元，其中:本年收入504.28万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款504.28万元（本级财力504.28万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比单位财政拨款收入减少47.35万元。主要原因单位人员调出及退休，所需的人员经费和公用经费减少。

四、预算单位支出情况

2021年单位预算总支出504.28万元。财政拨款安排支出504.28万元，其中：基本支出367.84万元，与上年对比减少42.34万元，下降10.32%，主要原因是人员减少，基本支出相应减少；项目支出136.44万元，与上年对比保持不变。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

一般公共服务支出-审计事务-行政运行218.84万元，主要用于曲靖市沾益区审计局工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务136.44万元，主要用于曲靖市沾益区审计局审计项目经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行56.76万元，主要用于曲靖市沾益区审计局下属事业单位工资福利支出、公用经费支出等。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出31.09万元，主要用于曲靖市沾益区审计局基本养老保险缴费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出4.09万元，主要用于曲靖市沾益区审计局职工职业年金缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗16.28万元，主要用于曲靖市沾益区审计局医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗4.12万元，主要用于下属事业单位医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助7.87万元，主要用于曲靖市沾益区审计局公务员医疗补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.64万元，主要用于曲靖市沾益区审计局职工其他医疗支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金28.15万元，主要用于曲靖市沾益区审计局职工住房公积金缴费支出。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目7个，采购预算总额21.76万元，其中：政府采购货物预算21.76万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、单位“三公”经费增减变化情况及原因说明

曲靖市沾益区审计局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计8.06万元，较上年减少0.77万元，下降8.72%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费。

无

（二）公务接待费。

曲靖市沾益区审计局2021年公务接待费预算为3.33万元，较上年减少0.37万元，下降10%，国内公务接待批次为28次，共计接待333人次。

减少的原因是严格落实中央八项规定精神和区委区政府“过紧日子”要求，结合上年度支出情况，进一步压减公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费。

曲靖市沾益区审计局2021年公务用车购置及运行维护费为4.73万元，较上年减少0.4万元，下降7.8%。其中：公务用车购置费0万元，与上年相同；公务用车运行维护费4.73万元，较上年减少0.4万元，下降7.8%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少的原因是随着交通不断发展和完善，公共交通工具比公务用车更为便捷安全，随着审计工作的深度和广度不断加强，多个项目同时开展审计，审计工作时间较长，导致公务用车需求减少。

八、重点项目预算绩效目标情况

曲靖市沾益区审计局审计业务经费：一是在预算年度内，通过开展审计业务，审计和延伸审计的单位不少于10个；二是出具审计报告和专题检查报告不少于21篇；三是向社会公告审计结果不少于10篇；四是至少开展1次自然资源资产离任审计；五是审计整改率大于90%；六是审计建议采纳率大于95%。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释。

1.审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

曲靖市沾益区审计局2021年机关运行经费安排25.22万元，与上年对比(2020年公用经费28.21万元)，减少2.99万元，下降10.6%，主要原因是单位人员调出及退休，所需公用经费减少。

（三）国有资产占有使用情况。

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度单位决算时一并公开。

附件：曲靖市沾益区审计局2021年单位预算表

注：部分预算内容本单位涉及金额为0，故部门项目绩效目标表（另文下达）、政府性基金预算支出预算表、政府购买服务预算表、省对下转移支付预算表、省对下转移支付绩效目标表无数据。